信托文件中的“5乘5幂”是什么意思？

富人把大笔钱留给某些受益人，关心这些人对这笔钱的责任，这并不少见。当把一大笔钱留给一些人时，可以肯定的是，他们中的一些人会以捐赠者可能不同意的方式花费（或挥霍）这一大笔现金。好吧，为了解决这个难题，如果某一年的收入很低，信托可以提供资金渠道，信托可以包括“5乘5幂”以允许更大的灵活性。...

富人把大笔钱留给某些受益人，关心这些人对这笔钱的责任，这并不少见。当把一大笔钱留给一些人时，可以肯定的是，他们中的一些人会以捐赠者可能不同意的方式花费（或挥霍）这一大笔现金。好吧，为了解决这个难题，如果某一年的收入很低，信托可以提供资金渠道，信托可以包括“5乘5幂”以允许更大的灵活性。

什么是信托(a trust)？

信托是一种信托关系，其中一方为第三方的利益负责并持有资金。设立信托是为了对资金和资产提供法律保护，并确保资金按照捐赠者的意愿分配。信托也可以用于税收优惠和规划目的。这对于遗产规划特别有用。

信托（慈善信托除外）通常用于为高净值人士的子女提供可控的、长期的收入。但是，他们也可以建立，以确保支持提供给身体或精神残疾的亲人，即使在捐助者的死亡。

大多数信托的设立都是为了保护资产，并为特定的爱人提供持续的福利。在这样做时，这些信托通常允许受益人从信托中获得资金，以确定与他们的健康、教育、支持和维持有关的标准。基本上，是津贴。许多信托还允许受益人获得信托每年投资产生的收入。

什么是“5乘5次方”("5 by 5 power")？

除了这一可确定的标准和收入支付福利外，“5乘5的权力”还可以添加到信托细则中，允许获得以下两者中的较大者：a）每年5000美元，或b）每年信托公平市场价值的5%。这有助于保证收入受益人获得最低的美元分配，而不管信托产生的收入是多少。请注意：如果受益人选择在一年内不行使其“五五权力”，则可能产生不利的税务后果。

顾问洞察力

亚当·哈丁，首席财务官® Adam C. Harding, CFP® Investments & Financial Planning, 亚利桑那州斯科茨代尔

个人设立信托的主要原因是，在他们通过信托后，为其资产的交付制定详细的指示，而不能亲自指导资产的交付。如果遗嘱可以指示一次**付资产，信托结构可以提供持续的指导。

“5乘5的权力”只是一种提供一些参数的方法，这些参数围绕着受益人对信托基金的访问。这基本上意味着，在每个日历年，他们可以获得5000美元或信托资产的5%，以较大者为准。

因此，如果信托中有10000美元，受益人可以拿出5000美元，即使这是信托主体的50%。相反，如果信托有1000万美元，他们可以根据这种安排提取50万美元。

发表于 2021-06-10 18:55
阅读 ( 43 )
分类：商业金融

你可能感兴趣的文章

信任

什么是信托(a trust)？信托是一种信托关系，其中一方（称为委托人）给予另一方（受托人）为第三方（受益人）的利益而持有财产或资产所有权的权利。设立信托的目的是为委托人的资产提供法律保护，确保这些资产按照委托...

发布于 2021-06-09 22:22
阅读 ( 75 )

什么是遗嘱执行人(what is the executor)和受托人？(trustee?)的区别

...解一些初步的条款，以获得明确的理解。第一个术语称为信托。很明显，信托只是一个虚构的法律实体，其目的是为了那些将资产所有权授予信托的人的实益权益而持有和拥有资产。这些人被称为授予人。尽管有许多不同类型...

发布于 2021-06-24 20:50
阅读 ( 437 )

生前信托(living trust)和将(will)的区别

信托和遗嘱是遗产规划工具，也就是说，一个人死后可以通过这种方式将资产传给他人。虽然信托中的信息通常是保密的，但遗嘱会成为公共文件并通过遗嘱认证。遗嘱只在人死后生效，但可以在人活着的时候设立信托。...

发布于 2021-07-05 07:45
阅读 ( 684 )

在法律上，“共同分享”是什么意思？

... 信托也可以按股份和类似股份进行分割。每个受益人从信托中定期收到相同金额的款项，没有一方比其他方得到更多或更少的款项。当受益人死亡时，他们的股份将被返还...

发布于 2021-12-19 09:09
阅读 ( 61 )

什么是受托人的替代？(a substitution of trustee?)

...需要更换受托人时提交的法律文件。在房地产行业和私人信托管理中，可以看到出现此类文件的两种常见情况。在房地产领域，受托人由贷款人指定，以便在需要取消抵押品赎回权的情况下，受托人可以负责安排出售并将收益转...

发布于 2021-12-19 20:09
阅读 ( 146 )

信任管理员做什么？

... 信托管理人，也称为受托人，负责管理置于信托中的资产，这一安排旨在保护一个人的财产，直到他能够自己保管为止。受托人的主要职责是遵守信托文书的指示。严格遵...

发布于 2021-12-22 03:42
阅读 ( 67 )

“平等”是什么意思？

... 平等权利也可以出现在遗嘱和信托中，在遗嘱和信托中，创造者可以表示资产应该平均分配给每个人。在这些情况下，没有人的名字高于或高于其他人。如果资产价值下降，每个人的分配都会相应减少...

发布于 2021-12-23 10:42
阅读 ( 108 )

什么是商业信托？(a business trust?)

... 商业信托是为控制和管理资产和财产而设立的法律组织。这种类型的信托由受托人负责管理信托中的资产。受托人管理资产不是为了自己的利益，而是为了一个或多个受益人的...

发布于 2021-12-23 12:44
阅读 ( 242 )

什么是不可撤销的信托？(an irrevocable trust?)

... 不可撤销信托是指未经受益人参与和同意不得变更的信托，而可撤销信托可以由设保人变更。设立不可撤销信托有一定的优势，但在建立这种信托之前，也存在一些非常严重的缺点...

发布于 2022-02-06 00:33
阅读 ( 141 )

什么是qtip信托基金？(a qtip trust?)

... 在美国，设立合格的可终止权益财产（QTIP）信托，也称为婚姻QTIP信托，为某人的配偶提供终身收入。尚存配偶从信托财产中获得收入。一般来说，尚存配偶无权使用信托中的主要资金或财产。当尚存配偶死亡时，...

发布于 2022-02-06 02:59
阅读 ( 137 )