什么是可变人寿保险(variable life insurance)？

可变人寿保险是一种带有投资成分的永久性人寿保险。保单有一个现金价值账户，投资于保单中的多个子账户。子账户的行为类似于共同基金，只是它只能在可变人寿保险单中使用。一个典型的可变人寿保险单将有多个子账户可供选择，有些账户提供50多种不同的选择。

随着保单子账户基础投资的增长，现金价值账户有可能增长。同时，随着基础投资的下降，现金价值也会下降。

关键要点

• 可变人寿保险是一种保单，其赔付金额由保单中标的证券的表现决定。
• 和市场一样，市场上涨时，可变政策的回报会更多，而市场下跌时，回报会更少。
• 可变人寿保险单被认为比标准人寿保险单波动性大得多，只适合那些能够承受额外风险的人。
• 由于这是一份人寿保险单，当一份可变保单表现良好时，它可能具有显著的税收优势。即使保单没有按预期执行，您也不需要为您的分配支付税款。

了解可变人寿保险

可变人寿保险的吸引力在于保单中可用的投资要素和保单现金价值增长的优惠税收待遇。现金价值账户的年度增长不作为普通收入征税。此外，这些价值可以在以后几年获得，如果通过以账户为抵押物的贷款而不是直接取款获得，则可以免征任何所得税。

与共同基金和其他类型的投资类似，可变人寿保险单必须附有详细说明所有保单收费、费用和子账户费用的招股说明书。

此外，一些最好的人寿保险公司，包括保诚和纽约人寿，提供可变的人寿保险政策。

顾问洞察

史蒂夫·科布林，LUTCF The firm of Steven H. Kobrin, LUTCF, 新泽西州费尔草坪

在适当的情况下，可变人寿保险可以获得优惠的税收待遇，提供在市场上赚钱而不纳税的机会。

首先，你必须有资格获得低保费。如果你的保险成本太高，这将大大阻碍你的现金增长。

第二，本产品在法律上被视为一种担保，这是理所当然的。像任何投资一样，你必须管理风险和回报，考虑费用因素，掌握资产配置，并采取一切必要措施确保最佳业绩。如果你不准备自己做这件事，确保你有一个顾问谁会。

你还需要了解如何在现有税法范围内工作。有一个正确和错误的方式来增加现金内人寿保险和采取它。错误可能代价高昂。