什么是sec表格f-1(sec form f-1)？

SEC表格F-1是向美国证券交易委员会（SEC）提交的外国发行人登记某些证券所需的文件。美国证券交易委员会表格F-1被要求登记外国发行人发行的证券，但没有其他专门表格存在或授权。

关键要点

• 美国证券交易委员会表格F-1是希望在美国证券交易所上市的外国公司所需的注册。
• 发行人必须作出的任何修订或变更均应根据美国证券交易委员会表格F-1/A提交。
• 外国发行人的证券发行后，本公司须每年提交20-F表格。
• 发行人应对任何重大失实陈述或遗漏负责。

了解sec表格f-1

表格F-1，也被称为注册声明，是1933年《证券交易法》的一项要求。该法通常被称为“证券真相”法，要求提交这些表格，提供基本事实，以便在公司证券注册时披露重要信息。表格F-1有助于SEC实现本法案的目标。国内投资者可能不太熟悉的外国发行人，被要求披露有关所提供证券的重要信息，以尽量减少或防止欺诈。表格F-1的说明内容很广泛，但大部分文件都集中在有关业务、风险因素、管理和薪酬、财务报表和报表附注、财务报表会计方面的重大变化以及证券发行的详细信息的摘要信息。外国发行人必须作出的任何修订或更改均以表格F-1/A（“A”表示修订）提交。外国发行人的证券发行后，本公司须每年提交20-F表格。

使用sec表格f-1的示例

总部位于加拿大渥太华的Shopify公司于2015年4月14日向SEC提交了表格F-1，向美国投资者提供A类次级投票权股票。F-1从招股说明书摘要开始，然后提供有关业务、管理、高管薪酬、关联方交易、主要股东、股本说明、可供未来**的股份、税务、承销、与发行相关的费用的综合章节，法律事项和审计员的身份。对投资者来说，同样重要的是有关行业和市场数据、拟议发行的稀释、股息政策和收益使用的信息。最后，管理层讨论和分析（通常称为MD&amp；A） 提供有关公司收入和利润驱动因素的一些详细信息。

表s-1与表f-1

表S-1，也是1933年《证券交易法》要求的新发行证券的登记声明，必须由国内公司提交。如前所述，表格F-1适用于外国公司。F-1将包含与美国投资者有关的关于发行人所在国以及如何处理证券的其他具体和重要信息，例如，在外国司法管辖区的税务、法律事务处理等。