了解您的401（k）福利

你可能听说过各种401（k）福利。但即使你已经有了这些雇主资助的退休计划，你也可能不明白401（k）计划到底是如何运作的。当然，你对401（k）的了解越多，你就越能利用这些401（k）福利。...

你可能听说过各种401（k）福利。但即使你已经有了这些雇主资助的退休计划，你也可能不明白401（k）计划到底是如何运作的。当然，你对401（k）的了解越多，你就越能利用这些401（k）福利。

美国福利委员会（American Benefits Council）2019年1月的一份报告显示，超过8000万名员工积极参与401（k）计划，有超过50万个不同的公司计划。总体而言，美国401（k）年内持有的资产高达5.7万亿美元，令人目不暇接。

关键要点

您可以从您纳税年度的纳税申报表中扣除您的401（k）供款。
一个401（k）的雇主匹配可以帮助你更快地发展你的储蓄。
401（k）计划在某些情况下提供了债权人保护，包括美国国税局。
罗斯410（k）是理想的高收入者谁没有资格提供罗斯个人退休帐户和那些人谁期望在退休后在一个更高的税率等级。

什么是a 401（k）(a 401(k))？

401（k）计划是以《国内税收法典》的一部分命名的，是雇主赞助的固定缴款计划（DC），它为工人提供了一种税收优惠的退休储蓄方式。

如果你的雇主提供401（k），你可以选择将你收入的一部分贡献给该计划。这些捐款会自动从你的薪水中扣除，你可以从你的税款中扣除。

普通的401（k）计划提供了许多投资选择，其中许多还包括诸如

401（k）提款

从您的401（k）提款是按您的现行所得税税率当您取出钱。你从账户上取钱的方式和时间有限制。

如果你在59岁前从401（k）计划中提取资金½, 你将受到10%的提前取款罚款以及任何适用的税收。在72岁时，你必须开始从计划中提取最低分配额（RMD）。以前，RMD是70½, 但在2019年12月通过了《建立每个社区促进退休（安全）法案》之后，RMD的年龄现在是72岁。

如果你在72岁的时候还在工作，你不必在你目前的工作场所从计划中扣除RMD（详情见下文）。然而，如果你有任何的前雇主，你将需要从401（k）计划中提款。

401（k）福利

401（k）计划为工人提供了很多福利，包括：

减税
雇主匹配
高贡献限制
72岁以后的贡献
躲避债主

下面，我们将仔细看看这些401（k）福利。

401（k）税

401（k）的税收优惠首先是你在税前的基础上作出贡献。这意味着你可以在你缴纳的那一年扣除你的供款，从而降低你这一年的应税收入。

为了使福利更为复杂，您的401（k）收入应在递延税项的基础上累积。这意味着在你的401（k）计划中累积的股息和资本收益在你开始提款之前也不需要缴税。

如果你在退休时把钱拿出来的时候的税率比你缴的时候的税率低，那么税收待遇会是一个很大的好处。

401（k）匹配

有些雇主会提供与你的401（k）计划相匹配的金额。有些公司甚至还增加了利润分享功能，将公司的一部分利润也贡献到了锅里。如果你的公司提供了这两个功能中的一个或两个，那就注册吧，它们实际上代表着免费的钱。

以下是这些雇主津贴的工作原理。许多公司提供50%到6%的比例来支付401（k）。假设你的薪水是45000美元。如果你将年收入的6%（2700美元）贡献给你的401（k），你的雇主将额外贡献其中的50%。那是1350美元的零用钱。

有些雇主甚至会做得更好，把你的捐款一美元一美元地匹配到前6%，这将在这种情况下再增加2700美元，从而使你对计划的年度捐款翻一番。

401（k）供款限额

你每年在401（k）计划中可以比在个人退休账户中节省更多的钱。2020年和2021年，401（k）缴费限额分别为19500美元和26000美元（包括50岁及以上年龄段的6500美元补缴）。

你的雇主也可以出资。到2020年，这个总限额将上升到57000美元，加上补缴额，则为63500美元。到2021年，捐款限额将上升到58000美元，或者（加上6500美元的补缴）64500美元。

401（k）72岁以后的供款

有了一些退休账户，你一到72岁就不能缴费了，即使你还在工作。这意味着你可能在税前缴纳的任何款项都将按你目前的税率纳税。而且这可能比你退休后要付的利率还要高。

值得注意的是，401（k）没有这个缺点。只要你还在工作，你就可以继续为这些做贡献。更好的是，当你工作的时候，如果你拥有**你的公司少于5%的股份，你就可以免于从计划中强制分配。

躲避债主

如果你陷入财务困境，把钱放在债权人无法拿到的地方是有帮助的。碰巧，401（k）计划为债权人提供了极好的保护。这是因为这些计划是根据《雇员退休收入保障法》（ERISA）设立的，ERISA账户一般不受判定债权人的影响。

此外，401（k）经常提供一些保护，使其免受联邦税收留置权的影响，这是**对欠税纳税人资产的索赔。事实上，401（k）计划在法律上属于你的雇主，而不是你，这使得国税局很难对该帐户设置留置权。根据您账户上的文字，您的计划管理员可以直接拒绝遵守IRS留置权。

罗斯401（k）

当你的收入（和税率）达到顶峰时，将税前收入贡献给定期401（k）计划的好处可能会随着你的职业生涯逐渐结束而减少。事实上，随着年龄的增长，你的收入和税率实际上可能会上升，因为社会保障金、股息和风险管理费的增加，特别是如果你继续工作的话。

输入一个不同风格的退休账户Roth 401（k）。越来越多的公司提供Roth 401（k）s。像它的兄弟，罗斯爱尔兰共和军，这个帐户接收您的贡献税后美元，但提取是完全免税的，只要你符合某些条件。

roth 401（k）限制

Roth 401（k）供款限额遵循401（k）s，而非Roth IRA。到2020年，这个总限额将上升到57000美元，加上补缴额，则为63500美元。到2021年，这一数额为58000美元，即64.500美元的补缴缴款。

Roth 410（k）s也是高收入者的理想途径，他们想投资Roth，但他们对Roth IRA的贡献可能受到收入的限制。例如，如果您是单身人士，您不能在2020年向Roth个人退休账户供款，如果您的修正调整后总收入（MAGI）为139000美元或以上，2021年该金额上升至140000美元，但向Roth 401（k）供款没有收入限制。

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