什么是第二死亡保险(second-to-die insurance)？

第二死亡保险是一种针对两个人（通常是已婚人士）的人寿保险，只有在保单上最后一个幸存的人死亡后才向受益人提供福利。第二种死亡保险通常用于遗产规划，通常用于为不可撤销的人寿保险信托基金（ILIT）提供资金，或将死亡抚恤金传给子女或孙子孙女。

这与普通人寿保险的不同之处在于，在配偶去世后，尚存的伴侣不会获得任何福利。在常规人寿保险中，通常已婚人士会将其丈夫或妻子命名为受益人，在投保人死亡后，他们将获得死亡抚恤金——但投保人也可以指定任何不是配偶的受益人。

关键要点

• 第二死亡保险，也叫生存保险 政策，可能更便宜 对于夫妻来说，购买比个人计划更重要。
• 第二次死亡保险单的死亡抚恤金可用于抵消遗产结算费用。
• 生存者保单的条件可能不如个人定期或终身保险的条件严格。 
• 第二次死亡保险可能会到位，以确保受益人能够负担得起遗产转让的资产，如家庭度假屋，而不是把它卖了交税。 

第二次死亡保险是如何运作的

父母如果投保这种保险，通常都在考虑孩子。例如，第二个死亡保险单可以设计为支付遗产税或支持任何幸存儿童。它又称为“双重人寿保险”和“生存保险”。

一般来说，死亡保险是用于遗产规划，通常，它涵盖两个或两个以上的人比个别政策将花费更少的钱。生存者人寿保险的死亡抚恤金通常用于支付配偶双方去世后所欠的联邦遗产税和其他遗产结算费用。

联合人寿保险，也被称为第二次死亡的人寿保险，往往比购买定期人寿保险或终身保单为每一个配偶。

第二个死亡的人寿保险产品是在1980年代制定的，当时一项新的法律使已婚夫妇能够推迟联邦遗产税，直到配偶双方去世。这项法律帮助幸存的配偶避免耗尽他们的财政来支付巨额税单，这给其他剩余继承人带来了额外的财政压力。

第二次死亡的人寿保险单从每年的保险费开始，包括死亡抚恤金。随着年龄的增长，超额部分会增加递延所得税，从而形成现金价值，以支付部分或全部更高的保费。

购买第二次死亡保险的原因

更经济

保险费是基于一对夫妇的共同预期寿命计算的，而且由于在配偶双方死亡之前，保险费是不支付任何费用的，所以保险费要比为两个人购买单独的保险单的费用低得多，而且保险费的总金额是相同的。

更容易鉴定

如果一个人的健康状况不佳，那也没什么大不了的，因为两个投保人都必须在给付保险金之前死亡。否则，身体不好的人如果申请单一保单，可能会被拒绝人寿保险。

房地产规划

在某些情况下，第二次死亡人寿保险实际上可以帮助建立一个遗产，而不仅仅是保护它免受税收。与传统的人寿保险一样，第二次死亡保险单的死亡保险金可以确保您的受益人获得最低金额的钱，即使被保险人的所有储蓄在其一生中耗尽。

维持财产

许多人购买“死后第二”人寿保险，以确保他们的财产转让给他们的受益人完好无损。例如，他们可能想知道这间家庭小屋将被世世代代使用，而不是被卖掉以支付死亡税。