有很多理由考虑罗斯个人退休账户（IRA）的展期，这将资金从现有的传统IRA（或另一个退休账户）转入罗斯个人退休账户。下面是一个如何转换成罗斯个人退休账户快速看，加上考虑时，决定它是否对你有意义。

关键要点

• 罗斯个人退休账户展期（或转换）将资金从传统的个人退休账户或401（k）转入罗斯。
• 你可以绕过罗斯爱尔兰共和军的收入限制做一个滚动。
• 你所兑换的任何一笔钱都要缴税，这可能是相当可观的。

如何转换成罗斯个人退休账户

大多数大型经纪公司都很容易转换成罗斯。一般来说，这是一个三步过程：

1. 为你的传统个人退休账户（或其他退休账户）提供资金。如果你还没有一个，你必须先开一个基金。
2. 为你的贡献和收益纳税。你用税后的钱向罗斯爱尔兰共和军捐款。如果你已经扣除了你传统的个人退休账户供款，你现在就要交税了。  这听起来很简单，但请记住，税收负担可能是巨大的。
3. 把账户转换成罗斯个人账户。如果你还没有Roth个人退休账户，你会在展期期间打开一个。

roth ira滚动更新方法

转换为Roth最简单的方法是由一个受托人到另一个受托人，或者直接从一个金融机构转为另一个金融机构。 告诉你的传统个人退休账户提供者，你想把钱直接转到你的罗斯个人退休账户提供者。

如果两个个人退休账户在同一家公司，你可以要求你的金融机构从你的传统个人退休账户转到你的Roth账户。此方法称为同一受托人转移。

通过间接展期，您将收到来自传统个人退休账户的分配。然后你有60天的时间存入你的罗斯个人账户。

从401（k）转换

你可以转换其他退休帐户，如雇主赞助的401（k）或403（b）计划，也一旦你离开你的工作。 有些计划允许你在“在职分配”的时候使用这笔钱，然而，你通常必须年满59岁½ 在你这么做之前。

如果你想把你的401（k）计划或其他雇主资助的计划中的资产转换成Roth个人退休账户，确保这笔钱直接转到金融机构。如果你的公司给你开支票，它必须从帐户余额中扣除20%的税款。

然后，你只有60天的时间将所有的钱存入一个新的罗斯帐户，包括你没有收到的20%。错过了最后期限和任何钱没有滚动到罗斯个人退休帐户将受到10%的提前提款罚款，如果你小于59岁½. 你还得为整个兑换金额缴纳所得税。

罗斯爱尔兰共和军优势

Roth IRA提供了其他退休计划无法提供的几个关键福利。

首先，罗斯爱尔兰共和军的收入增长免税，退休后的提款也免税。 此外，您可以随时提取您的捐款，无论您的年龄。更重要的是，在你活着的时候，Roth IRA没有要求的最小分配（RMD）。 这意味着如果你不需要这笔钱，你可以把账户留下，交给你的继承人。

如果你希望你未来的税率高于你现在的税率，那么罗斯转换就特别有吸引力。如果你的收入高到足以阻止你直接向Roth个人退休账户供款，你可以使用Roth转换作为进入未来退休免税收入的后门。

你现在应该改成罗斯爱尔兰共和军吗？

一旦你决定罗斯个人退休账户是你最好的退休选择，转换的决定就归结为你当年的税单。这是因为，当你把钱从税前退休账户，如传统的个人退休账户或401（k）账户转到罗斯账户时，你必须为这些收入缴税。

赞成的意见

• Roth IRAs boast huge tax advantages, including tax-free growth and tax-free withdrawals in retirement. 

• You can withdraw contributi*** at any time, for any reason, tax-free.

• Unlike traditional IRAs and 401(k), a Roth doesn't have required minimum distributi***.

欺骗

• You pay tax on the conversion—and it could be substantial.

• You may not benefit if your tax rate is lower in the future.

• You must wait five years to take tax-free withdrawals from the Roth, even if you’re already age 59½.

这是有道理的：如果你当初把这笔钱投到一个罗斯公司，你就应该在你出资的那一年为它缴税。

在下列情况下，Roth IRA展期最为有利：

• 你手头有付税款的现金。你可能会被诱惑使用一些转换后的资金来支付你的税款。但这意味着你将错过数年或数十年的免税增长。而且，你可能还欠10%的罚金。
• 它不会引发繁重的税收后果。小心：当你把它加到你当年的收入中时，你转换的金额可能会使你进入一个更高的税率等级，或者让你承担你本来不需要支付的税款。例如，将资产转换为Roth个人退休账户的退休人员，如果转换后的金额使其收入提高到一定水平以上，他们可能会为其社会保障福利和更高的医疗保险费支付更多的税。税务顾问可以帮助处理这些数字。
• 你现有的个人退休账户最近遭受了损失。你的传统个人退休账户余额越低，意味着你在转换时欠的税就越少，免税增长的潜力也就越大。如果你在本日历年将现有退休账户余额转换为罗斯个人退休账户，你将在明年纳税截止日期提交纳税申报表时缴纳税款。
• 你的税率比平时低，可能是因为你工作少，换了工作，或者错过了奖金。
• 你有更多的逐项扣除比平常，这可以帮助降低你的应税收入。
• 你呢 赚得太多而不能贡献 但你希望在退休期间有更高的税率。

底线

转换成罗斯爱尔兰共和军比以往任何时候都容易。你可以将部分或全部现有的传统个人退休账户（或其他退休账户）余额转入罗斯个人退休账户，而不考虑你的收入。但请记住，收入资格限制仍然适用于本年度供款。

一旦转换完成，恭喜你自己。你刚刚签署了多年的免税增长协议。有压力的退休生活和幸福的退休生活完全不同。