什么是再保险年度续保期限计划(the yearly renewable term plan of reinsurance)？

每年可续期的再保险期限计划是一种人寿再保险，保险公司的死亡风险通过一种称为分保的过程转移给再保险人。

在每年可续保的再保险期限计划中，主保险人（分出公司）将其风险净额让与再保险人，其金额大于人寿保险单的自留限额。

本计划是每年可续期（YRT）的再保险实例，包括每年续期的一年期保单。

关键要点

• 年度可续保期（YRT）再保险是指主保险人将其部分风险转移给再保险人。
• YRT再保险通常用于再保险传统的终身保险和万能人寿保险。
• 再保险分出公司支付的再保险费因投保人的年龄、计划和投保年度而异。
• 分出给再保险人的金额的再保险费每年续期。

理解再保险年度续保期限计划

再保险允许保险公司通过将一部分风险分散到另一家机构来降低与保险索赔相关的金融风险。因此，每年可续期的再保险期限计划允许主要保险公司将人寿保险单中涉及的部分风险分散给另一家机构。

从主保险人转移给再保险人的金额为风险净额，即面值与分保保险公司确定的可接受自留限额之间的差额。例如，如果保单的身故保险金为20万美元，而分保公司确定保留金限额为10.5万美元，则风险净额等于9.5万美元。如果被保险人死亡，再保险公司将支付身故保险金中与本案风险净额相等的部分，即高于或超过10.5万美元的部分。

在订立再保险协议时，分保公司将为每个保单年度编制一份风险净额表。当被保险人支付保费时，人寿保险单上的风险净额会随着时间的推移而减少，从而增加其应计现金价值。

例如，以面额为10万元的寿险保单为例，在发行时，整个10万元处于风险之中，但随着其现金价值的累积，它起到了准备金账户的作用，从而降低了保险公司的风险净额。因此，如果保单的现金价值在第30年上升到60000美元，则风险净额为40000美元。

一旦分保公司计算出每年的风险净额，再保险人将根据该计划制定一份再保险年度可续期定期保费计划。再保险分出公司支付的再保险费因投保人的年龄、计划和投保年度而异。根据可续期定期再保险保单，保费每年续期。如果提出索赔，再保险人将支付保单风险净额的假定部分。

如何使用每年可续保的定期再保险

年可续期再保险通常用于对传统的终身寿险和万能寿险进行再保险。定期保险并不总是以年为基础进行再保险。之所以如此，是因为共同保险使得再保险成本与从投保人处获得的保费在水平保费期限产品上更加匹配。它还将充足率的风险转嫁给了再保险人。然而，随着另类资本解决方案越来越流行，YRT也成为一种更受欢迎的定期保险再保险方法。

当目标是转移死亡率风险时，YRT通常是最佳选择，因为保险单很大，或者因为担心索赔频率。YRT管理简单，在预期再保险分保数量较低的情况下也很受欢迎。

YRT也适用于残疾收入、长期护理和重大疾病风险的再保险。然而，它并不适用于年金再保险。

由于YRT再保险只涉及有限的投资风险、很少的持续性风险、没有现金退保风险以及很少或没有盈余紧张，再保险人可能会对YRT再保险有较低的利润目标。因此，YRT的有效成本通常低于共保或改良共保。只要支付了年度保费，准备金抵减额等于一年期定期保险福利净保费的未满期部分。每年可续保的定期保险通常不提供再保险分出的准备金信用不足准备金。