什么是有限风险保险(finite risk insurance)？

有限风险保险是一种保险交易，在这种交易中，被保险人支付的保费构成了保险人用来弥补任何损失的资金池。被保险人并没有将每次事故的损失风险转移给保险人。如果损失低于保险费，保险人将这些费用的大部分或全部退还给被保险人。另一方面，如果损失超过保险费，被保险人需要支付额外的费用来弥补损失。

关键要点

• 有限风险保险是一种由被保险人支付保险金的交易 保险费 这构成了保险公司用来弥补任何损失的资金池。
• 保险人签发保单，并将保费（扣除费用）分入一个专门的利息累积账户。
• 如果在保险期结束时，账户中仍有资金，被保险人可以要求赔偿。
• 相反，如果在某一点损失耗尽帐户，被保险人要么支付额外的保费，或交易结束。

有限风险保险如何运作

根据标准保险安排，被保险人将与特定风险相关的责任转移给保险人，以换取保费或费用。保险公司用自己的资金维持损失准备金，并能保留其任何收入。

有限风险保险是一种风险转移型保险产品，兼有超额保险和自保的特点。有限风险保险允许被保险人在损失低于预期的情况下，分期支付损失，同时保留退还部分保费和投资收入的能力。

保险人提供标准保险单，但以特定方式修改限额和免赔额。在每次事故和累计的基础上，总限额和保留金是总保费的函数，总保费是按投资收益折现后支付的损失计算的。

保险人签发保单，并将保险费（扣除费用）分离到一个专门账户中，为被保险人累积利息。如果在保险期结束时，账户中仍有资金，被保险人可以要求赔偿。

相反，如果损失在保单期间的某个时候耗尽账户，被保险人要么支付额外保费，要么交易结束。

保险费被投资在一个利息累积账户中，该账户通常设在海外以获得税收减免，然后保险人可以利用该账户支付索赔可能产生的任何费用。

有限风险保险的好处

公司可能依赖有限风险保险来覆盖持续时间较长的负债。虽然他们可以通过为这些风险自保来省钱，特别是在没有损失的情况下，但有限风险保险合同提供了风险转移的要素。

企业可以签订有限保险协议，以弥补超出其他保单的超额损失，包括其自身的自保策略，并可以将这些产品用于担保和环境、污染和知识产权风险。通过签订一份多年期协议，被保险人可以更好地将其为责任保障预留的金额与其预计将面临的责任相匹配。

有限风险保险批判

有限风险保险在过去曾引起一些争议。批评人士称，它更像是一种贷款，可以隐藏保险公司的真实状况，帮助他们操纵和平滑收益。