方法1方法1/3：重新分配收入

1. 1将更多收入存入退休账户。大多数声誉良好的退休账户都是免税或延期纳税的——也就是说，你要么不为存入账户的钱纳税，要么在退休后开始从账户中取款时才需要纳税。如果你把钱存入一个延期缴税的退休账户，你现在就可以获得税收减免，而且这些钱将免税，直到你在退休期间取款。如果你把钱存入罗斯退休账户，钱就免税了，如果你等到退休后才取款，你就不用交税了。然而，请注意，大多数退休账户对您可以添加的金额都有限制。例如，传统的401k在2018年和2019年的存款限额分别为每年18500美元和19000美元。如果你超过50岁，2018年的上限是24500美元，2019年的上限是25000美元。

2. 开一个大学储蓄账户。如果你想为孩子或孙辈的教育存钱，同时又想避免资本利得税，那么大学储蓄账户就是一个不错的选择。529大学储蓄计划与许多退休账户一样，以递延税款的方式运作。作为额外的奖励，他们通常不像大多数退休账户那样有固定的供款限额。取而代之的是，他们有一个终生最高限额——通常至少20万美元。

3. 3.把钱存入健康储蓄账户。健康储蓄账户（HSA）就是它们听起来的样子——人们可以为未来的医疗费用储蓄的储蓄账户。通常，如果这些账户中的钱是出于医疗目的提取的，那么这些账户中的钱是免税的，这使得这些账户对于那些希望避免资本收益的人来说是一个很好的选择。然而，HSA通常有几个要求开户的人必须满足的条件。这些通常包括：拥有符合条件的高免赔额健康保险计划，不在医疗保险计划中，或者依赖他人的纳税申报表

4. 4.将你的资产存入慈善信托基金。对于那些拥有价值极高的资产（比如说收藏精美古董）的人来说，慈善信托提供了一种避免在出售资产时支付资本收益的好方法。一般来说，在这种情况下，你给信托你的宝贵资产，然后信托为你出售。因为慈善信托是免税的，他们不必为资产的出售支付资本利得税。在此之后，信托公司每年按约定的时间向您支付一定比例的资产成本。之后，剩下的钱将捐给慈善机构。要明确的是，这种方法可能不会像你自己出售资产并保留所有资金那样为你赚那么多钱，即使是税后。然而，它确实确保了出售资产的所有资金由你和你选择的慈善机构分摊，而不是流向政府。

方法2方法2/3：避免对一般收益征税

1. 1坚持你的股票。当你以高于购买价格的价格出售资本资产时，就会产生资本收益。如果你不出售你的资产，你就不必纳税。所以，如果你想卖掉一些股票，一定要记住，你可以选择持有它们，直到以后。通过等待卖出，你有可能在未来获得更好的股价。然而，股票的价格也有可能会随着时间的推移而下跌。或者，你也可以把受欢迎的股票捐给慈善机构。你不必将增值金额加到你的收入中，这样你就避免了相关的纳税义务。如果你逐项列出你的扣除额，你甚至可以申请相当于捐赠股票公平市价的慈善扣除额。

2. 2.给家人送礼物。每年，你可以给每个收礼人送15000美元的免税礼物。如果你把有价值的股票交给父母、孩子或兄弟姐妹等值得信任的家庭成员，他们可以为你出售股票，因此只需缴纳0%的资本利得税（只要他们的收入使他们处于低税率等级）。查看有关受抚养子女收入的“儿童税”规定，确保根据您的情况，将股票赠与您的子女并让他们出售股票在财务上是合理的。显然，你只想使用你绝对信任的人。把股票或资产作为礼物送给某人会让他们合法拥有这些资产，因此，如果你对某人是否会把你的钱还给你有任何疑问，那就选择其他人。

3. 3“收获”损失库存。在某些情况下，以短期亏损出售股票实际上可以通过减少你在资本利得税中支付的总金额为你节省长期资金。这被称为“收获”你的损失。例如，如果有人在一家公司的股票上投资1万美元，而股票很快跌到9000美元，他们可能会决定抛售，承担1000美元的损失。然后，他们会把这笔钱再投资到另一只股票上。然而，他们仍然可以用这1000美元来抵消纳税申报表上的其他收益。如果第二只股票表现良好，你的初始投资回报率可能会高于你购买一只股票并等待它恢复的回报率。然而，请注意，美国国税局颁布了某些财务规则，这可能会使这一过程变得困难。例如，如果你在30天内用出售的资金购买了一项非常类似的资产，那么你的初始损失是不允许的。

4. 4当你的收入较低时，出售增值资产。如果你有增值的长期资产，如果你和你的配偶当年的收入低于10万美元，你可以出售这些资产，并支付0%的资本利得税（假设你将接受24000美元的标准扣除额）。然而，如果你赚了更多的钱（25万到47.9万美元），你就有可能要缴纳15%到20%的资本利得税。
5. 5.在遗嘱中将资金留给他人。如果你已经上了年纪，对你积累的资金没有立即的需求，你可以考虑在遗嘱中将其留给你所爱的人。当继承的资本被出售时，你死亡时的公平市场价值被用作任何资本收益的基础。因此，唯一应纳税的收益是死亡日期后价值的增加。这些收益往往微乎其微，尤其是如果资产在死后不久出售。

6. 6搬到一个税收优惠的州。如上所述，每个美国人的所得税基本联邦税率是相同的，并且根据你的应税收入而有所不同。然而，许多州在基本联邦税的基础上增加了自己的资本利得税。为了最大限度地减少你必须缴纳的税款，搬到州一级资本利得税较低（或根本不征收）的州是一个明智的长期选择。虽然迁移到另一个州的过程可能需要投入大量的时间和金钱，但对于那些能够在一生中从资本收益中赚大钱的人来说，这可能是有道理的。除联邦税率外，还有七个州没有额外的税收：阿拉斯加州、佛罗里达州、南达科他州、田纳西州、德克萨斯州、华盛顿州和怀俄明州。

方法3方法3/3：避免对财产征税

1. 1对价值超过折旧价值的财产进行类似的交换。如果你以高于折旧价值的价格出售房产，你将根据折旧价值和销售价格之间的差额缴纳资本利得税。然而，你可以用价值更高的房产进行类似的交换，以推迟资本利得税。新房产将与旧房产具有相同的基础，因此当你处置新房产时，你需要缴纳资本利得税。

2. 2不包括出售住宅物业的资本收益。出售其主要居住地的个人或家庭可以免除大部分（甚至全部）出售房屋所得税。使用这种策略，个人可以排除高达25万美元的资本利得，而夫妻共同申报可以排除高达50万美元的资本利得。然而，要获得这种豁免，你必须满足某些所有权要求：你必须拥有住宅物业至少两年。在出售前的5年内，您必须将该房产作为主要居住地居住至少730天（2年），不需要连续居住。你可以在你不居住的期间租用该住宅。在出售房产前的两年内，您不得排除出售另一套房产的收益。要获得第二套住房的帮助，请查看如何避免第二套住房的资本利得税。

3. 3.投资于房地产改善。某些符合条件的家庭装修项目可以用来降低（甚至取消）房屋销售的资本利得税。这些美国国税局批准的项目可以有效地计入房屋的销售价格，减少你欠的资本利得税。如果这些房产改良的综合成本使得夫妻共同申报的实际售价低于50万美元，个人申报的实际售价低于25万美元，则无需缴纳任何资本利得税。IRS出版物523中列出了批准的费用，通常包括：增加阁楼、地下室、房间、露台等。管道、供暖和空调应用隔热和地毯。此外，与出售房屋相关的某些费用（如产权转让费等）也可以排除在外。

4. 4.投资于符合条件的opportunity zone地产或基金。根据2017年的《减税和就业法案》，你可以通过将资金转向并投资于被指定为“机遇区”的低收入社区，推迟确认出售股票和债券等其他类型房产的资本收益有关更多信息，请参阅：https://www.irs.gov/newsroom/opportunity-zones-frequently-asked-questions

• 如果您不符合所有权测试和使用测试的要求，以避免对住宅物业销售征收资本利得税，如果您因不可预见的情况（如工作地点或健康状况的变化）而出售，您可能可以申请部分豁免。
• 军事人员和某些其他特定政府职位的人员必须居住在其他地方工作，在5年内可能难以满足2年的使用测试。因此，这些人有能力在他们不在的情况下暂停5年期，最多10年。