估值期是指在给定的时间段结束时确定可变投资期权价值的时间间隔。估价是对产品价值的计算,通常由估价人员在每个工作日结束时进行。
估值期适用于可变年金和某些寿险保单等投资产品。
年金是一种为投资者提供退休期间收入来源的金融产品。可变年金是提供支付的年金产品,根据年金的投资价值而变化。可变年金的合同价值将取决于这些投资的表现。年金的拥有者可以选择他们的投资产品,并为各种投资工具指定百分比或整美元金额。
可变年金或某些寿险保单有一个估值期。
可变年金有可能带来更高的收益和更大的支出,但由于日常估值,可变年金比其他种类的年金(如固定递延年金)涉及更多的风险。
在考虑估值时,理解这个过程是很有帮助的。在估值和年金方面,有现值公式和未来值公式。
年金的现值是将年金的未来支付额计入特定回报率或贴现率后的今天的价值。年金的未来现金流按贴现率减少。贴现率越高,年金的现值越低。
这一计算依赖于货币时间价值的概念,即现在一美元的价值比以后赚的一美元的价值更高。这一概念意味着,今天收到的钱比将来收到同样数额的钱更有价值,因为今天的钱可以以给定的回报率进行投资。
例如,今天一次性得到1万美元,比十年内每年得到1000美元更有价值。如果在今天进行一次性投资,到本世纪末,这笔钱将比每笔1000美元的增量投资更有价值。即使以同样的利率投资,也是如此。
当一个投资者知道在一段时间内他们每个周期可以投资多少,并且想知道他们将来会有多少钱时,了解普通年金公式的未来价值(FV)是很有用的。在支付贷款时,FV也是有用的知识:它有助于计算贷款的总成本。
计算年金的未来价值需要计算一段时间内每个现金流的未来价值。年金有许多现金流。未来价值的计算需要取每个现金流的价值,将原始投资和利率考虑在内,并将这些价值相加,以确定累计未来价值。
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