什么是第二受益人(a secondary beneficiary)？

二级受益人，也称为或有受益人，是指在主要受益人在设保人之前去世时，根据遗嘱、信托或账户（例如保险单或年金）继承资产的个人或实体。

次要受益人或或有受益人只有在满足某些条件时才继承资产，如主要受益人死亡或主要受益人决定放弃继承。如果在设保人死亡时找不到主要受益人，则资产可以转移给次要受益人。确定主要受益人的要求和时间因管理资产的账户或法律文件而异。

关键要点

• 第二受益人或或有受益人是指如果第一受益人先于设保人死亡，则被指定继承资产的个人或实体。
• 在某些情况下，如果主要受益人放弃继承或丧失继承能力，则次要受益人可以继承资产。
• 第二受益人可以在遗嘱、信托、退休或投资账户以及其他可继承资产的账户中指定。

了解第二受益人

缔约方还可以指定退休账户或其他投资和退休工具的次级受益人；如果主要受益人不能继承财产，这样做可以避免遗嘱认证。例如，在签发保险单、年金、401（k）、529大学储蓄计划、健康储蓄账户（HSA）或信托时，账户持有人说出他希望在死亡时获得资产的人或物（如信托或慈善机构）。有时，如果账户持有人丧失行为能力，指定的当事人可以收到资产。在这些情况下，通常可以指定一个以上的主要或或有受益人，在选定的受益人中分配百分比。许多政策禁止分配金额，因为价值可能会在帐户的整个生命周期内发生变化，因此会在死亡时产生问题。

指定受益人可能是一个复杂的过程。例如，有些账户允许按stirpes指定，即如果受益人先于账户持有人死亡，受益人的继承人将获得分摊的资产。

特别注意事项

遗嘱是一种法律上可强制执行的声明，详细说明一个人希望如何在死亡时分配他们的资产。尽管其形式各不相同，但大多数都遵循一个相当统一的布局，首先声明遗嘱人必须年满18岁或已婚，已达到法定年龄，并根据自己的合理意愿作出遗嘱。此外，遗嘱还指定了遗嘱执行人（执行遗嘱的人）、未成年子女的监护人和受益人。例如，遗嘱可以逐条列出银行账户，并将财产分给几个人。共同拥有的资产也相应地被分割。在遗嘱中，必须尽可能明确和具体，以避免法律质疑和相关费用。

大多数州在遗嘱执行时都要求有证人在场。例如，在爱荷华州，有效遗嘱必须有两名年满16岁的合格证人。这些人必须在立遗嘱人和彼此在场的情况下签署遗嘱。此外，立遗嘱人必须在证人面前口头证明这是他或她的遗嘱。

在某些情况下，遗嘱可以自我证明。如果在立遗嘱时，立遗嘱人和证人都签署了描述遗嘱如何执行的宣誓书，这种情况就会发生。在所有情况下，建议有律师协助，以确保遗嘱有效，其指示按要求执行。