资产保护信托可以帮助需要长期护理的老年人支付辅助生活或熟练护理设施以及家庭帮助的大量费用。根据2019年Genworth的一项调查，疗养院的日均费用超过247美元，在某些大都市地区可能会明显更高。

联邦医疗保健计划（Medicare）是针对65岁及以上老年人的一项联邦医疗保健计划，它只支付进入养老院进行短期康复的费用。 医疗补助，一个联邦和州的联合项目，可以弥补差额。 但为了获得后者的资格，一个人的可计算资产总额，包括银行账户中的现金，加上共同基金、股票和债券等投资，不能超过2000至3000美元，这取决于国家。

人们往往在医疗补助开始前耗尽毕生积蓄，难以留下遗产或供养幸存的家属。通过将资产转移到不可撤销的信托中，个人可能有资格获得医疗补助，同时为他们所爱的人保留一部分财富。

关键要点

• 医疗补助可以为那些需要重新安置到辅助生活设施的人提供帮助，但这项计划只适用于资产数额较低的个人。
• 通过将资产放入不可撤销的信托中，一个人可以有资格获得医疗补助，并且仍然为所爱的人保留一部分资产。
• 医疗补助规定了五年的“回顾”期，在申请医疗补助前五年将任何资金转入信托基金可能会延迟受益。

信托如何帮助保护老年人的资产？

信托的两种基本类型是可撤销和不可撤销。顾名思义，可撤销信托可以撤销。医疗补助计划认为这种信托中的资产仍由设立信托的人所有。如果这一数额超过可数资产限额，他们就没有资格获得援助。

另一方面，一个不可撤销的信托有效地让一个人把他们的钱的控制权转移给一个受托人，使他们有资格获得医疗补助。 请注意，由于医疗补助计划目前的五年“回顾”期，存在一个滞后时间。任何在一个人申请医疗补助前五年转入信托基金的资金可能会延迟获得福利的资格。延迟的时间，即所谓的“惩罚期”，是由转移资金的价值除以医疗补助的“地区比率”来确定的。

例如，在一个地区，每月1万美元的地区，个人在进入养老院之前将10万美元转入信托机构，将没有资格获得总共10个月的医疗补助。在这种情况下，在医疗补助开始支付账单之前，有人（通常是家庭成员）必须自掏腰包支付养老院的费用，这实际上抹去了向信托基金投入10万美元的任何优势。或者，如果此人提前五年以上转让资产，他们就可以立即获得援助。

信托是一个独立的法律实体，因此这笔钱通常比简单地交给家庭成员更安全，家庭成员可能容易受到诉讼、离婚或其他可能使这笔钱面临风险的不幸。

信托的税收优惠

信托也提供税收优惠。信托中的资产受益于基础的提高，这可能意味着为继承人节省大量税收。相比之下，在所有者的有生之年简单地赠送的资产通常以原始成本为基础。

考虑下面的例子。假设最初购买的价值5000美元的股票在信托受益人继承时价值10000美元。在这种情况下，该股票的基数为10000美元。如果在原所有人还活着的时候，同一受益人收到了作为礼物的股票，则基数为5000美元。后来，如果股票以12000美元的价格**，则从信托中继承股票的人将欠2000美元收益的税款，而获得这些股份的人将因7000美元的收益而欠税。简单地说：从信托中获得的资产的税务后果将大大减少。

通过将不可撤销信托的设立与

选择合适受托人的重要性

适当提取的信托不仅可以保护个人的资产，还可以赋予受托人将资金分配给受益人的自由裁量权，而受益人又可以将资金用于老年人的利益。因此，有必要指定一个可靠的人作为受托人。

您也可以将银行命名为受托人或共同受托人。

底线

需要医疗补助金资助的人不一定要用尽毕生积蓄才有资格获得资助。适当提取的不可撤销信托至少可以保护他们的一部分资产，既为他们自己的利益，也为他们的继承人的利益。