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ファクタリングとフォーフィットは、いずれも国際貿易金融において、未払い**や債権受取を確保するために用いられる仕組みです。リスクを売り手が負担するかどうかは、リコースが第三者によって引き受けられるかどうかによります。この記事では、これらの用語の概要をわかりやすく説明し、ファクタリングと没収の類似点と相違点を解説しています。
ファクタリングとは、企業が保有する債権を金融機関に割引率で提示する金融取引です**。そして、手形割引業者は債務者から合計金額を回収する。ファクタリングは、**融資の一形態です。企業は、債務者の返済を待つのではなく、すぐに現金を得るために、売掛金のファクタリングを行う。輸出ファクタリングは、国際貿易において頻繁に利用される手法であり、企業が海外に有する債権をファクタリングによって回収することで、信用リスクを排除するものである。ファクタリングには、ノンリコースファクタリング、リコースファクタリング、輸出ファクタリング、デットファクタリング、コマーシャルファクタリング、リバースファクタリングなど、様々な種類があります。ノンリコース・ファクタリングでは、債務者が支払義務を果たしたかどうかにかかわらず、不払いのリスクは手形割引業者が完全に吸収する。リコースファクタリングと同様、60~120日以内に売掛債権が手形割引業者に支払われない場合、同社はこれらの**を買い戻さなければならない。デット・ファクタリングとは、企業が売掛金と未払い**をもとに手形割引業者から融資を受けることである。債務者が債務を支払えば、手形割引業者は貸付金を回収することができます。商業ファクタリングは、手形割引業者が債権のみを買い取ってすぐに現金を提供し、企業の販売台帳や資金繰りの管理も行います。第三者機関が介在することで、顧客との機密保持が可能となり、顧客との良好な関係を維持することができる。リバースファクタリングもファクタリングの一種で、債務者が手形割引のために支払うべき資金を、手形割引業者がその資金を企業に支払うというものです。
没収は、債権を没収者が割引で買い取ることで、事業者への支払いの担保とする点で、手形割引と非常によく似ています。没収されるのは、大規模プロジェクト、大口取引、資本財、5年など信用期間の長い商品などです。没収は、支払いの安全性を確保できるため、企業や**高額資本財の輸出業者の間で人気があります。また、支払いまでに長い期間を要することなく、即座にキャッシュフローを確保することができます。
ファクタリングは、特に国際貿易取引において、輸出者の債権を担保するために売り手に提供されるサービスである点で、没収と非常によく似ています。ファクタリングは、**ファクタリングとも呼ばれ、企業の**債権を手形割引業者に買い取ってもらう**ファイナンスの一形態です。没収もファクタリングとよく似ている。ファクタリングの主な違いは、商品の種類と信用状の種類です。ファクタリングは通常の商品に対する債権を扱うのに対し、没収は資本財や商品、主に高額な取引を扱う。与信期間については、ファクタリングが通常90日以内の短期債権を扱うのに対し、没収は通常5年までの長期債権を扱う。
概要
-ファクタリングとフォーフィチュアは、いずれも国際貿易取引の資金調達において、未払い**や債権の受け取りを確保するために用いられる仕組みです。
-ファクタリングとは、企業が保有する売掛金を金融機関**に割引率で提示する金融取引。
-ファクタリングには、ノンリコース・ファクタリング、リコース・ファクタリング、輸出ファクタリング、デット・ファクタリング、コマーシャル・ファクタリング、リバース・ファクタリングなど、様々な種類があります。
-没収は、債権を没収者が割引で購入することにより、事業者への支払いの担保とする点で、手形割引と非常によく似ています。
-ファクタリングは一般商品の売掛金に関係し、没収は資本財、商品および主に高額取引に関係する。
-与信期間については、ファクタリングが通常90日以内の短期債権を対象としているのに対し、没収は通常5年以内の長期債権を対象としています。