401（k）計劃為為退休儲蓄的僱員提供了許多福利。它允許他們在稅前的基礎上（在某些情況下，也可以在稅後的基礎上）作出減薪貢獻。

提供401（k）計劃的僱主可以為該計劃提供非選擇性或匹配的供款，這意味著僱員將獲得更多的資金。他們還可以選擇在計劃中增加利潤分享功能。更重要的是，401（k）計劃的所有收益都是在遞延稅款的基礎上累積的。

關鍵要點

• 雖然401（k）計劃是一個很好的儲蓄方式，但可能不可能為舒適的退休生活預留足夠的資金，部分原因是美國國稅局的限制。
• 通貨膨脹，加上401（k）分配稅，會侵蝕你的儲蓄價值。
• 計劃費用和共同基金費用可以減少複利對401（k）賬戶的積極影響。一個解決方案是投資於低成本指數基金。
• 如果你不得不提前動用你的401（k）計劃，你通常需要支付罰款和稅款。

401（k）s的限制和限制

在不利的方面，401（k）捐款上限。IRS規定限制了允許的工資繳款百分比。2020年和2021年，401（k）的最高捐款為19500美元，對於每年收入超過15萬美元的人，貢獻最大的將使他們的儲蓄率僅為12.67%。而有人賺的越多，超過15萬美元，他們的貢獻比例就越小。

問題是，12%的儲蓄率可能太低，無法達到舒適的退休生活。”儲蓄率低於10%肯定太低了，”加州卡爾斯巴德市安德魯·馬歇爾金融有限責任公司的安德魯·馬歇爾說。如果你50歲或以上，你可以在這個數額上再加上6500美元的補繳金，2020年和2021年的總額為26000美元，但你的錢不會有那麼長的增長時間。

僱主可以選擇捐款，不管僱員捐款多少，但也有限制。2021年，任何來源的401（k）計劃的總供款限額為58000美元，高於2020年的57000美元。所有401（k）計劃的供款必須在12月31日之前完成。

員工提取這些資產的方式以及何時允許他們這樣做而不會招致稅務處罰也有限制。

考慮到這些基本的401（k）計劃，即使你存了最多的錢，你的401（k）計劃也可能不夠退休。這就是原因。

1.通貨膨脹和稅收

生活費用不斷增加。我們大多數人都低估了長期通貨膨脹的影響。許多退休人員認為，他們的401（k）賬戶中有足夠的錢用於退休，而且他們的財務狀況良好，結果卻發現他們必須降低生活方式的等級，而且可能仍然在財務上難以維持收支平衡。

稅收也是一個問題。當然，401（k）計劃是遞延稅款，而且它們的增長沒有累積稅款。但一旦你退休並開始從你的401（k）計劃中提取，這些分配將被加到你的年收入中，他們將按照你當前的所得稅稅率納稅。就像通貨膨脹一樣，這個比率可能比你20年前預期的要高。或者，你在401（k）計劃中建立了20年或30年的儲蓄可能沒有你預期的那麼大。

瑪格麗塔M。Cheng，首席財務官®, RICP公司®, 位於馬裡蘭州蓋瑟斯堡的藍海全球財富執行長這樣說：

All dollars are tax-deferred, which means that for every $1 you save today, you will only have about 63 to 88 cents based on your tax bracket. For our higher-income earners, this is an even more serious issue as they are in the higher tax brackets. A $1 million balance isn't really $1 million for you to spend in retirement.

大衛S。亨特，CFP®, 位於北卡羅來納州阿什維爾的Horiz*** Wealth Management，Inc.的總裁補充道：“我們告訴客戶，他們的401（k）計劃中有30%將被取消。它最終會落在山姆大叔的手裡，所以不要把100%的價值都放在你的身上。”

2.費用和複利成本

行政費用對401（k）s及相關共同基金的影響可能很嚴重。這些成本可以吞噬個人儲蓄的一半以上。401（k）通常有十多個未披露的費用，例如受託人費用、記賬費、查詢者費用和法律費用。當你想知道你是被公平對待還是被人逃離時，很容易感到不知所措。

這是任何基金費用之外的費用。401（k）計劃內的共同基金通常會從頂部扣除2%的費用。如果一隻基金今年上漲了7%，但收取了2%的費用，那麼你只剩下5%。聽起來你得到了更多的錢，但是基金業務的魔力讓你的部分利潤消失了，因為7%的複利回報率比5%的複利回報率高出數十萬。從頂部扣除的2%的費用會以指數形式削減回報。當你退休的時候，一個共同基金可能已經佔據了你收益的三分之二。

更好的選擇可能是投資於低成本指數基金。此外，看看易於使用的目標日期基金，它們正在找到越來越多的401（k）計劃的方式，但檢查這些費用以及。

3.流動性不足

進入401（k）賬戶的錢基本上是鎖在保險箱裡的，只有當你到了一定的年齡或有一個合格的例外情況時，比如醫療費用或永久殘疾，保險箱才能開啟。否則，您將遭受提前提款的罰款和稅款。簡言之，401（k）基金缺乏流動性。

“這不是你的應急基金，也不是你打算在重大購買時使用的賬戶。如果你拿到錢，那是一筆非常昂貴的取款。Nicklas，首席財務官，中央軍委委員，馬薩諸塞州羅克蘭市Wealth Coach for Women，Inc如果您在59-1/2歲之前提取資金，您可能會招致10%的提款金額罰款。從遞延稅款退休賬戶中提取的所有款項都是按您當前的納稅級別計算的應稅事項。根據取款金額的不同，你可以提高稅率，增加成本。”

美國國稅局勸阻你從401（k）中取錢，對你在59歲之前取錢的人收取10%的罰款½—除非你有資格申請豁免。

這意味著如果沒有大量艱難的談判和巨大的經濟打擊，你就不能投資或花錢來緩衝你的生活。唯一的例外是在某些情況下從你的401（k）賬戶中借入有限金額的津貼，並有義務在一定期限內償還。

如果你失去了工作或收入，交易情況會變得更糟，因為你必須在下一個聯邦稅務申報日之前全額償還貸款餘額，包括延期。

底線

由於401（k）可能不足以支付您的退休費用，因此必須增加其他準備金，例如向傳統或Roth個人退休賬戶單獨定期供款。

Carol Berger，首席財務官®, 位於佐治亞州桃樹市的伯傑財富管理公司的執行長解釋道：

It's always a good idea to have more opti*** when you reach the "distribution" phase of your life. If everything is tied up in your pre-tax 401(k), you won't have any flexibility when it comes to withdrawals. I always recommend, if possible, having a taxable account, Roth IRA, and IRA (or 401k). This can really help with tax planning.

“現實是，許多退休人員在退休期間需要掙一點錢，以減輕退休賬戶的壓力，”位於猶他州斯普林維爾的“712投資組合”創造者克雷格·伊斯雷爾森博士補充道擁有一份**工作也將有助於一個人“輕鬆地”離開工作崗位，而不是簡單地結束他們的工作生涯。”