攤餘貸款
什麼是分期償還的貸款(an amortized loan)？
分期償還貸款是一種定期支付貸款本金和應計利息的貸款。分期償還的貸款首先償還該期間的相關利息費用，之後剩餘的款項用於減少本金。常見的攤餘貸款包括汽車貸款，住房貸款，個人貸款從銀行小專案或債務合併。
關鍵要點
- 分期償還貸款是一種貸款，要求借款人定期支付本金和利息。
- 分期償還的貸款首先償還該期間的利息支出；剩餘金額用於減少本金。
- 隨著分期償還貸款的利息部分減少，本金部分增加。
分期償還貸款的工作原理
攤餘貸款的利息，按照貸款最近一期的期末餘額計算；所欠利息額隨著付款而減少。這是因為任何超過利息金額的支付都會減少本金，而本金又會減少計算利息的餘額。當攤餘貸款的利息部分減少時，付款的本金部分增加。因此，利息和本金在分期償還貸款的期限內呈反比關係。
分期償還貸款是一系列計算的結果。首先，將貸款的當期餘額乘以當期利率，得出當期的到期利息(年利率可以除以12得到一個月利率。）從每月支付的總金額中減去該期間的到期利息，得到該期間支付的本金的美元金額。
該期間支付的本金金額應用於貸款的未償餘額。因此，貸款的當前餘額減去該期間支付的本金金額，即為貸款的新未償餘額。新的未清餘額用於計算下一期的利息。
攤餘貸款vs.氣球貸款vs.迴圈債務（信用卡）
雖然分期償還貸款、氣球貸款和迴圈債務（特別是信用卡）是相似的，但它們有著重要的區別，消費者在購買之前應該註意這些區別。
攤餘貸款
攤餘貸款通常在一段較長的時間內付清，每個付款期支付的金額相等。然而，總是有選擇支付更多，從而進一步減少所欠本金。
巨額貸款
氣球貸款通常有一個相對較短的期限，只有一部分貸款的本金餘額是在該期限內攤銷。期末，剩餘餘額作為最終還款到期，一般數額較大（至少是以前還款額的兩倍）。
迴圈債務（信用卡）
信用卡是最有名的迴圈債。有了迴圈債，你就可以按照既定的信用額度借款。只要你還沒有達到信用額度，你就可以繼續借款。信用卡不同於分期償還貸款，因為它們沒有固定的支付金額或貸款金額。
分期償還貸款將每筆付款同時計入利息和本金，最初支付的利息高於本金，直到最終該比率逆轉。
攤銷貸款表示例
分期償還貸款的計算結果可以顯示在分期償還表中。該表列出了每個期間的相關餘額和美元數額。在下麵的示例中，每個句點都是表中的一行。這些列包括付款日期、付款的本金部分、付款的利息部分、迄今為止支付的總利息和期末未付餘額。下表摘錄為30年期抵押貸款的第一年，金額為165000美元，年利率為4.5%
- 發表於 2021-06-05 02:56
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- 分類：金融
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