風險凈額是為人壽保險單支付的金額與被保險人為其支付的應計現金價值之間的貨幣差額。凈風險金額對保險公司來說至關重要，因為它代表了保單在分發前已支付的金額，這會影響公司的盈利能力以及如何管理準備金餘額。...
什麼是風險凈額(net amount at risk)？
風險凈額是為人壽保險單支付的金額與被保險人為其支付的應計現金價值之間的貨幣差額。凈風險金額對保險公司來說至關重要，因為它代表了保單在分發前已支付的金額，這會影響公司的盈利能力以及如何管理準備金餘額。
關鍵要點
- 風險凈額是人壽保險單上支付的死亡撫卹金與被保險人為此支付的應計現金價值之間的差額。
- 風險凈額在人壽保險單的早期階段最高，隨著被保險人年齡的增加而減少。
- 在保單全額付清之前，風險凈額一直存在。
- 如果風險凈額需要支付，損失由保險公司的法定準備金承擔。
瞭解風險凈額
當個人購買保險單時，他們透過每月、每季度或每年的保險費來支付。這些付款隨著時間的推移而增長，並代表了被保險人在其保單中支付的應計現金價值。
死亡保險金保單持有人死亡時支付的金額是固定金額。這是一個人選擇購買的人壽保險金額。例如，一個人可能會購買一份價值100萬美元的人壽保險單，該保險單將在該人死亡時支付100萬美元。如果投保人在人壽保險單中提前去世，那麼與投保人在生命中晚些時候去世相比，支付給投保人的金額將很小。已付金額與應計金額之間的差額為風險凈額。
例如，如果保單的死亡撫卹金為200000美元，其應計現金價值為75000美元，則風險凈額等於125000美元。
永久保單中的應計現金價值旨在增長，這種增長降低了保單中的凈風險金額，從而使死亡成本保持在合理水平。
作為這一概念的一個實際例子，考慮一份面額為10萬美元的人壽保險單，在簽發時，整個10萬美元處於風險之中，但隨著現金價值的累積，它起到了儲備賬戶的作用，從而減少了保險公司的風險凈額。
因此，如果到第30年保單的現金價值上升到6萬美元，那麼風險凈額為4萬美元。隨著被保險人年齡的增加，風險凈額減少。當保單在被保險人達到全額付清年齡之前生效時，總有一筆凈風險金額。
雖然人壽保險的目的是適用於投保人的生活，如果一個人超過100歲，那麼人壽保險政策到期。投保人將獲得死亡撫卹金，該撫卹金將被徵稅，而他們將不再被保險。2001年，新的人壽保險單將100歲的年齡要求更新為121歲。
風險凈額及法定準備金
如果被保險人在保險單付清之前死亡，保險公司有責任支付此項義務。因此，精算分析必須是準確的，以便能夠平衡一家公司的儲備和其潛在的未來債務。
在美國，保險公司被要求保留法定準備金。法定準備金是保險公司必須在其資產負債表上的資產，以確保其能夠支付未來債務的索賠。法定準備金採用專員準備金估值法（CRVM）計算。
如果一家保險公司的損失等於其風險凈額，則該損失將由尚未死亡者的保費和投資保費收入予以補償。風險金額是支付的死亡撫卹金和保險公司準備金之間的差額。
