403（b）計劃已經存在了很長一段時間，但與401（k）計劃相比，它很少受到關註。這個快速問答環節可以幫助你從403（b）計劃中獲得最大的收益。

關鍵要點

• 403（b）是一項稅收優惠退休計劃，通常提供給公立學校、學院和大學的僱員，以及免稅組織（包括教堂和慈善機構）的僱員。
• 403（b）計劃中提供的投資選擇包括
• 供款限額與401（k）計劃相同，但有其他限制

誰能投資403（b）計劃？

把403（b）計劃想象成401（k）計劃，是為公立學校、學院和大學的僱員，以及某些免稅組織（包括教堂和慈善機構）的僱員設計的。這個類比並不完美，因為401（k）和403（b）計劃有不同的規則，但很接近。這兩項計劃都為參與者提供了一種稅收優惠的退休儲蓄方式。

**工人能參加嗎？

如果你是**員工，你可以參加403（b）計劃，前提是你通常每週至少工作20小時。您必須每年至少為該計劃捐款200美元，並且不得參與其他403（b）計劃。

我為什麼要投資403（b）計劃？

與IRAs和401（k）計劃一樣，403（b）計劃幫助投資者建立了一個儲蓄，可以在退休期間用作收入。僱主通常會向403（b）計劃投資者提供相應的供款，基本上是給你免費的錢來幫助你退休。即使你很富有或極度厭惡風險，放棄免費的錢可能不是一個明智的決定。

由於大多數403（b）計劃提供貨幣市場基金作為一種投資選擇，你可以把你的貢獻和你的匹配，並持有它相對較小的風險相比，共同基金的潛在波動投資於股票和債券。

我的403（b）計劃提供年金。我應該投資嗎？

1958年發明403（b）時，它被稱為避稅年金。雖然時過境遷，403（b）計劃現在可以提供與401（k）計劃類似的全套共同基金，但許多計劃仍然提供年金。 財務顧問通常會出於各種原因，建議不要投資a403（b）中的年金和其他遞延稅款投資計劃。

第一個原因是年金旨在提供稅收遞延增長。由於遞延所得稅投資計劃已經提供了這一功能，投資於旨在提供相同功能的工具（年金）是多餘的。

許多投資者缺乏時間、耐心或知識來全面評估403（b）計劃中的年金髮行。

其次，年金往往收取高額費用。高昂的費用會降低投資績效，因為花費在費用上的每一分錢都會從你的投資回報中拿走一分錢。此外，為一項投資支付高額費用，而這項投資提供了你已經從403（b）計劃的規定中獲得的好處（稅收遞延），一般認為這不是一種明智的花錢方式。

第三，如果你在預定期限（通常設定為幾年）之前將你的資產轉移出去，年金通常會收取退保費。把錢鎖在這麼長的一段時間裡，會嚴重限制你做出投資決策的靈活性。同時，年金是一項複雜的投資，往往包括大量的細部印刷品。

最後，根據基礎投資的表現提供可變支付的可變年金可能會虧損。投資一輛價格過高的車，可能會賠錢，這通常不是一個好主意。

當然，年金還有另一種形式，即固定年金。固定年金提供有保障的支付。如果你是一個保守的投資者和你的403（乙）提供固定年金，它可能是一個吸引人的地方把你的錢。

403（b）計劃是否提供經紀賬戶選項？

根據管理403（b）計劃的規則，唯一允許的投資是共同基金和年金。403（b）計劃的參與者可以透過共同基金間接投資股票，但不能直接投資股票。

補缺條款如何運作？

403（b）計劃的供款限額與401（k）計劃相同。根據美國國稅局的資料，2021年的年度供款限額為19500美元，與2020年持平。

參加403（b）計劃的人還可以享受兩項趕超規定的好處。如果您年滿50歲或以上，您有資格做出與401（k）計劃參與者相同的補繳貢獻。在2021年，這意味著額外的6500美元。

如果您已為該計劃供款至少15年，您也有資格獲得另一項補繳條款。根據這項規定，你可以每年額外繳納3000美元，終生上限為15000美元。而且，與通常的退休計劃補繳規定不同，你不必年滿50歲才能享受這一優惠。

要求的最小分配

與401（k）賬戶一樣，403（b）賬戶的持有人在年滿72歲後需要接受最低分配額（RMD）。在經濟不景氣時期，好訊息是，3月27日，總統簽署了一項2萬億美元的緊急**計劃，暫停了2020年退休賬戶的最低分配額。 這給了這些賬戶更多的時間從股市低迷中恢復過來。這也給了退休人員誰能負擔得起離開他們的稅收減免不被徵稅的強制性提款。

底線

403（b）計劃不如401（k）計劃受歡迎，因為它只適用於某些型別的員工。它為那些有能力做出貢獻的人提供了很多。上面回答的常見問題將幫助您利用403（b）計劃的好處。