回答的前403（b）个计划问题

403（b）计划已经存在了很长一段时间，但与401（k）计划相比，它很少受到关注。这个快速问答环节可以帮助你从403（b）计划中获得最大的收益。...

403（b）计划已经存在了很长一段时间，但与401（k）计划相比，它很少受到关注。这个快速问答环节可以帮助你从403（b）计划中获得最大的收益。

关键要点

403（b）是一项税收优惠退休计划，通常提供给公立学校、学院和大学的雇员，以及免税组织（包括教堂和慈善机构）的雇员。
403（b）计划中提供的投资选择包括
供款限额与401（k）计划相同，但有其他限制

谁能投资403（b）计划？

把403（b）计划想象成401（k）计划，是为公立学校、学院和大学的雇员，以及某些免税组织（包括教堂和慈善机构）的雇员设计的。这个类比并不完美，因为401（k）和403（b）计划有不同的规则，但很接近。这两项计划都为参与者提供了一种税收优惠的退休储蓄方式。

**工人能参加吗？

如果你是**员工，你可以参加403（b）计划，前提是你通常每周至少工作20小时。您必须每年至少为该计划捐款200美元，并且不得参与其他403（b）计划。

我为什么要投资403（b）计划？

与IRAs和401（k）计划一样，403（b）计划帮助投资者建立了一个储蓄，可以在退休期间用作收入。雇主通常会向403（b）计划投资者提供相应的供款，基本上是给你免费的钱来帮助你退休。即使你很富有或极度厌恶风险，放弃免费的钱可能不是一个明智的决定。

由于大多数403（b）计划提供货币市场基金作为一种投资选择，你可以把你的贡献和你的匹配，并持有它相对较小的风险相比，共同基金的潜在波动投资于股票和债券。

我的403（b）计划提供年金。我应该投资吗？

1958年发明403（b）时，它被称为避税年金。虽然时过境迁，403（b）计划现在可以提供与401（k）计划类似的全套共同基金，但许多计划仍然提供年金。财务顾问通常会出于各种原因，建议不要投资a403（b）中的年金和其他递延税款投资计划。

第一个原因是年金旨在提供税收递延增长。由于递延所得税投资计划已经提供了这一功能，投资于旨在提供相同功能的工具（年金）是多余的。

许多投资者缺乏时间、耐心或知识来全面评估403（b）计划中的年金发行。

其次，年金往往收取高额费用。高昂的费用会降低投资绩效，因为花费在费用上的每一分钱都会从你的投资回报中拿走一分钱。此外，为一项投资支付高额费用，而这项投资提供了你已经从403（b）计划的规定中获得的好处（税收递延），一般认为这不是一种明智的花钱方式。

第三，如果你在预定期限（通常设定为几年）之前将你的资产转移出去，年金通常会收取退保费。把钱锁在这么长的一段时间里，会严重限制你做出投资决策的灵活性。同时，年金是一项复杂的投资，往往包括大量的细部印刷品。

最后，根据基础投资的表现提供可变支付的可变年金可能会亏损。投资一辆价格过高的车，可能会赔钱，这通常不是一个好主意。

当然，年金还有另一种形式，即固定年金。固定年金提供有保障的支付。如果你是一个保守的投资者和你的403（乙）提供固定年金，它可能是一个吸引人的地方把你的钱。

403（b）计划是否提供经纪账户选项？

根据管理403（b）计划的规则，唯一允许的投资是共同基金和年金。403（b）计划的参与者可以通过共同基金间接投资股票，但不能直接投资股票。

补缺条款如何运作？

403（b）计划的供款限额与401（k）计划相同。根据美国国税局的数据，2021年的年度供款限额为19500美元，与2020年持平。

参加403（b）计划的人还可以享受两项赶超规定的好处。如果您年满50岁或以上，您有资格做出与401（k）计划参与者相同的补缴贡献。在2021年，这意味着额外的6500美元。

如果您已为该计划供款至少15年，您也有资格获得另一项补缴条款。根据这项规定，你可以每年额外缴纳3000美元，终生上限为15000美元。而且，与通常的退休计划补缴规定不同，你不必年满50岁才能享受这一优惠。

要求的最小分配

与401（k）账户一样，403（b）账户的持有人在年满72岁后需要接受最低分配额（RMD）。在经济不景气时期，好消息是，3月27日，总统签署了一项2万亿美元的紧急**计划，暂停了2020年退休账户的最低分配额。这给了这些账户更多的时间从股市低迷中恢复过来。这也给了退休人员谁能负担得起离开他们的税收减免不被征税的强制性提款。