醫療費用是壓倒性的。即使有了保險，個人和家庭也常常發現自己在醫療費用上花費了大量的錢。平均四口之家，僱主提供保險，收入10萬美元，很可能會支付12500美元的醫療費用。這相當於家庭收入的13%。

彈性支出賬戶（fsa）允許個人用稅前美元支付一些醫療費用，從而有助於抵消醫療保健的高昂價格。 這意味著根據你的稅率等級，你可以獲得大約30%的醫療費用折扣。繼續閱讀，瞭解這些計劃是如何運作的，以及它們如何使你和你的家人受益於你的醫療保健需求。

關鍵要點

• 靈活的支出賬戶允許僱員用稅前美元支付醫療費用。
• 向金融****局繳納的金額由僱員選擇，並從他們的總工資中扣除，這減少了他們的應納稅所得額，減少了繳納的稅款。
• FSA只能透過僱主獲得，不能透過自營職業獲得。
• FSA中的資金可用於購買處方、眼鏡、家屬護理、牙科預約、殘疾治療和許多其他醫療費用。
• 健康儲蓄賬戶與金融****局類似，兩者的流程和供款限額略有不同。

花錢省錢

FSA透過您的工作或業務場所提供。它們不僅能幫助你減少某些醫療費用的欠款，還能幫助你減少稅單。

假設你上一次的薪水是1000美元，而你的僱主從你的FSA中扣除了50美元。這意味著你實際賺了950美元，然後你的僱主根據這個數額計算並代扣你的稅款。

你的實得工資下降也意味著你在那張工資支票上少交了稅。記住，你只能透過僱主得到這個計劃，所以如果你是個體戶，你就走運了。

工作原理

你可以在公司的開放註冊期間（通常在11月或12月）註冊FSA。這很簡單，只要提供一些基本資訊，並決定你想為這一年貢獻多少。捐款從每一張薪水中扣除。因為扣除額來自稅前收入，所以這些錢是從你的總收入中扣除的。

但也有一些條件：

• 因為他們是透過你的工作場所提供的，除非你的僱主提供一份FSA，否則你無法獲得FSA。
• 自營職業者沒有資格。
• 一旦你為這一年選擇了一定的捐款數額，你就不能改變它。
• 您在2021納稅年度的最高供款額為2750美元。
• 你只能把錢用在批准的專案上，這些專案在美國國稅局（IRS）502號出版物中有詳細說明。一般來說，如果你的醫生開了測試、藥物或醫療裝置的處方，你可能可以從FSA的資金中支付。您還可以支付牙科預約、脊椎按摩師、眼鏡、隱形眼鏡、助聽器、成癮治療、如果您或您所愛的人有殘疾，您的汽車或家的改裝、救護車服務以及盲文印刷的書籍和雜誌。你甚至可以支付一些與醫療保健有關的交通費用，以及訓練和照顧導盲犬的費用。
• 您不能支付醫療保險費或報銷非處方藥，以及其他成本限制。 所以，在進行大規模的醫療購買之前，確保可以使用FSA基金。

不要把你的帳戶資金不足

fsa是一種使用它或失去它型別的計劃。你有大約一年的時間來使用為計劃貢獻的總金額，否則它將成為你僱主的錢。但一切可能都不會失去。有兩個例外。美國國稅局允許僱主在下一年結轉至多500美元，或者僱主可以為僱員提供至多2年的寬限期½ 剩下的錢要用幾個月。

請記住，一家公司不必提供這兩種選擇中的任何一種，也不允許同時提供這兩種選擇。所以提前檢查一下你的僱主關於超額資金的特別規定。

因為使用它或失去它的規則，你可能會被誘惑在貢獻多少上過於保守。但A.S.K.Benefit Soluti***的凱文•哈尼（Kevin Haney）說：“我們應該換一種方式思考。”如果一個人選擇捐款1000美元，他們的稅單將減少376美元。如果這個人留下20%的捐款未用，他們仍將節省176美元。”

換言之，即使你沒有使用賬戶中的全部金額，你也必須高估很多才能不提前出來。而且花錢總是有辦法的。例如，你可以帶上一副備用的隱形眼鏡，或者帶上一副高質量的太陽鏡來保護自己。

用你的金融服務協議作為貸款

哈尼還建議，如果你想用金融****局的資金來支付這些費用，就在年初安排選修課程。既然你還沒有把錢存入基金，你實際上是在從僱主那裡借一筆錢。

某些FSA允許您在第一天為自己使用您的年度供款總額，但僅限於家屬賬戶中的實際金額。

“僱主必須立即為任何符合條件的開支提供資金，無論它發生在計劃年度的什麼時候。員工可以在計劃年開始時安排計劃的醫療程式（主要的牙科工作、牙套、不孕症治療等）。然後，他們有52周的時間用稅前美元償還貸款。”

他接著說，“員工享受的利率高於0%，因為他們用稅前而不是稅後的錢償還貸款。一個繳納5%的州所得稅、7.65%的FICA和25%的聯邦所得稅的人需要獲得1603美元的總收入，才能有1000美元的稅後收入。這相當於負60%的利率。”

如果我辭職呢？

ErikO說，如果你離開公司，在離開之前，儘量使用你的FSA基金，因為你不必為你花的和你支付的錢之間的差額而償還公司。Klump，CFP，創始人，Chessie Advisors，LLC總裁。

他說：“如果一個僱員在一年的早些時候得到了他們最大貢獻的補償，然後搬家離開了他們的僱主，他們基本上可以從他們的補償醫療服務中得到一個巨大的折扣。”如果僱員突然發現他們將離開僱主，他們應該在離開前盡可能多地使用FSA賬戶。”

Klumpp補充道：“當員工在年底沒收賬戶中多餘的錢時，這些錢就會留在僱主那裡。”被沒收的款項還包括已得到補償但在繳納全年會費之前離開僱主的僱員。”

fsa還是hsa？

FSA類似於健康儲蓄賬戶（HSA）。這兩項計劃都允許您繳納稅前費用，有年度供款限額，並且只能用於批准的健康相關費用。

但有幾個關鍵的區別。一個HSA沒有使用它或失去它的規則，你不必受僱於某人來獲得一個，而且貢獻的限制更高。從2021納稅年度起，您可以單獨繳納3600美元或為家庭繳納7200美元。

然而，你只能有一個HSA結合高免賠額的健康計劃，這可能是或可能不是你喜歡的保險選擇。

底線

因為這樣的賬戶比基本的支票賬戶或儲蓄賬戶更複雜，一些消費者可能會對向金融****局繳款持謹慎態度。但是，如果不參與，他們就放棄了大約30%的醫療費用折扣和所得稅的減免。