單一保費遞延年金（SPDA）是一種在積累階段以投資增長為特徵的單一支付方式建立的年金。這種增長是在稅收遞延的基礎上發生的，直到年金化，屆時將開始定期支付。...
什麼是單一保費遞延年金(a single-premium deferred annuity)？
單一保費遞延年金（SPDA）是一種在積累階段以投資增長為特徵的單一支付方式建立的年金。這種增長是在稅收遞延的基礎上發生的，直到年金化，屆時將開始定期支付。
單一保費遞延年金既可以是固定的，也可以是可變的，只有當你接受它們時，分配才被徵稅。個人對SPDA的投資額沒有投資限制。
關鍵要點
- 遞延年金是個人與保險公司或金融公司之間簽訂的一種合同，保證到期時的收入，通常直到年金受益人死亡。
- 單一保費遞延年金（SPDAs）只需要一次一次性付款的產品資金。
- SPDA最適合那些計劃退休的人，他們擔心自己的退休儲蓄可能會用完，手頭有足夠的現金來支付預付保費。
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什麼是遞延年金？
理解單一保費遞延年金
單一保費遞延年金（SPDA）不同於直接合同，因為它們在年金化之前的一段時間內增加遞延稅款。它們也不同於靈活的保費遞延年金合同，在這種合同中，投資者在積累階段的初始保費之後向合同支付多次款項。年金中的資產隨著時間的推移而增長。
單一保費遞延年金的購買者有兩種方式來釋放此類產品的價值。最簡單和最便宜的方法是簡單的年金創造收入流。另一種是購買一個可選的附加條款，例如有保證的提取福利，在這種情況下，年金受益人可以獲得年金合同的現金價值，同時仍然有一個將持續到死亡的收入流。
單一保費遞延年金的優點
單一保費遞延年金是專為個人誰有很長的時間之前，他們需要獲得資金投入他們。它們對那些需要穩定收入和一次性結餘的投資者是有益的，例如透過現金儲蓄、大量股票**、繼承、彩票中獎、退稅、獎金或任何其他大額現金註入。
SPDA產品具有固定利率的特點，能夠提供可靠的退休收入，並作為多元化金融投資組閤中市場化投資的一部分起到平衡作用。更準確地說，SPDAs的特點可能是擔保利率或基於股市指數的利率。就後者而言，回報率的下限為0%，這意味著年金受益人不能在股市下跌時虧損。
當市場上漲時，年金受益人的回報是基於指數收益的預定公式。簡單地說，擁有單一保費遞延年金的人可能會選擇放棄一部分收益來限制其下行。
與低息儲蓄賬戶或現金相比，單一溢價遞延年金可能是許多投資者長期存放資產的好地方。首先，利息收入的稅收是遞延的。此外，指數SPDA在不犧牲太多上行空間的情況下提供下行保護。這是一個可靠的支付流的年金利益的頂部不能超過。
