什么是单一保费递延年金(a single-premium deferred annuity)？

单一保费递延年金（SPDA）是一种在积累阶段以投资增长为特征的单一支付方式建立的年金。这种增长是在税收递延的基础上发生的，直到年金化，届时将开始定期支付。

单一保费递延年金既可以是固定的，也可以是可变的，只有当你接受它们时，分配才被征税。个人对SPDA的投资额没有投资限制。

关键要点

• 递延年金是个人与保险公司或金融公司之间签订的一种合同，保证到期时的收入，通常直到年金受益人死亡。
• 单一保费递延年金（SPDAs）只需要一次一次性付款的产品资金。
• SPDA最适合那些计划退休的人，他们担心自己的退休储蓄可能会用完，手头有足够的现金来支付预付保费。

1:55

什么是递延年金？

理解单一保费递延年金

单一保费递延年金（SPDA）不同于直接合同，因为它们在年金化之前的一段时间内增加递延税款。它们也不同于灵活的保费递延年金合同，在这种合同中，投资者在积累阶段的初始保费之后向合同支付多次款项。年金中的资产随着时间的推移而增长。

单一保费递延年金的购买者有两种方式来释放此类产品的价值。最简单和最便宜的方法是简单的年金创造收入流。另一种是购买一个可选的附加条款，例如有保证的提取福利，在这种情况下，年金受益人可以获得年金合同的现金价值，同时仍然有一个将持续到死亡的收入流。

单一保费递延年金的优点

单一保费递延年金是专为个人谁有很长的时间之前，他们需要获得资金投入他们。它们对那些需要稳定收入和一次性结余的投资者是有益的，例如通过现金储蓄、大量股票**、继承、彩票中奖、退税、奖金或任何其他大额现金注入。

SPDA产品具有固定利率的特点，能够提供可靠的退休收入，并作为多元化金融投资组合中市场化投资的一部分起到平衡作用。更准确地说，SPDAs的特点可能是担保利率或基于股市指数的利率。就后者而言，回报率的下限为0%，这意味着年金受益人不能在股市下跌时亏损。

当市场上涨时，年金受益人的回报是基于指数收益的预定公式。简单地说，拥有单一保费递延年金的人可能会选择放弃一部分收益来限制其下行。

与低息储蓄账户或现金相比，单一溢价递延年金可能是许多投资者长期存放资产的好地方。首先，利息收入的税收是递延的。此外，指数SPDA在不牺牲太多上行空间的情况下提供下行保护。这是一个可靠的支付流的年金利益的顶部不能超过。