SEC表格424B5是一份補充招股說明書，如果公司希望對先前檔案中所述的基本發行資訊進行更改，則必須在啟動首次公開發行（IPO）之前向美國證券交易委員會（SEC）提交。...
什麼是證券交易委員會表格424b5(sec form 424b5)？
SEC表格424B5是一份補充招股說明書，如果公司希望對先前檔案中所述的基本發行資訊進行更改，則必須在啟動首次公開發行（IPO）之前向美國證券交易委員會（SEC）提交。
關鍵要點
- 美國證券交易委員會424B5表格是一份更正後的招股說明書附錄，當公司意識到之前宣告的招股資訊不正確或不完整時，必須提交該附錄。
- SEC 424B5最常跟進424B2表格，其中包含首輪發行資料。
- 公司必鬚根據1933年《證券交易法》的規定提交424B5表格。
瞭解sec表格424b5
SEC表格424B5要求公司在上市前澄清或更新證券發行資訊。這些後續的招股說明書有助於投資者評估他們正在考慮投資的公司，以便他們做出清晰的決策。
該表格通常用於澄清424B2表格最初提供的資料，包括股票的預期開盤價格、公司計劃發行的總股份數量以及可能影響投資者決定是否投資公司的任何其他相關資料。
如果公司認識到需要澄清現有資訊，則必須在表格424B5中逐項列出任何調整，然後在確定此類更改是必要的兩個工作日內提交檔案。所有這些都必須在首次公開募股之前發生。
sec表格424b5的要求
證券交易委員會表格424B5必鬚根據1933年《證券交易法》第424（b）（5）條的規定提交。透過這項立法是為了確保註冊宣告和招股說明書包含消費者對新證券發行作出知情投資選擇所需的風險和回報指標。
該法案要求董事、律師、會計師、承銷商和註冊宣告的任何其他簽字人對這些檔案中包含的虛假和誤導性宣告承擔民事責任。任何一方故意違反1933年法令的，將被判處5年徒刑、1萬美元罰款，或兩者兼有。
這些嚴厲的懲罰措施是在1929年股市崩盤後制定的，這在很大程度上是由於市場嚴重缺乏透明度造成的。透過**財務報表披露的增加，該法案旨在減少證券欺詐，防止未來的財政危機。
SEC表格424B5通常由發起公司首次公開發行（IPO）的承銷公司起草，通常是一家投資銀行。
證券交易委員會424b5表格示例
2016年5月18日，特斯拉汽車公司（Tesla Motors，Inc.）發行了一份424B5表格，增加了首次公開募股（IPO）發行的普通股數量。檔案中的實際措辭包括以下句子：
"We are offering 6,800,000 of the shares to be sold in the offering. The selling stockholder identified in this prospectus supplement is offering an additional 2,777,901 shares. We will not receive any of the proceeds from the sale of the shares being sold by the selling stockholder. Our common stock is traded on the Nasdaq Global Select Market under the symbol “TSLA.” The last reported sale price of our common stock on May 17, 2016, as reported on Nasdaq, was $204.66 per share."
