什麼是證券交易委員會表格5：證券實益所有權變動年度報表(sec form 5: annual statement of changes in beneficial ownership of securities)？

美國證券交易委員會表格5：證券實益所有權變動年度報表是一份檔案，如果公司內部人士在年度內進行了公司證券交易，則必須向美國證券交易委員會（SEC）提交。例如，一家公司的管理人員必須提交有關該公司股票或證券的任何交易。美國證券交易委員會表格5適用於那些未能報告公司股份所有權變更的人。但是，其他SEC表格必須在SEC表格5之前提交。表格5有助於披露公司的所有權活動，並可防止內幕人士或員工的非法活動。

關鍵要點

• 如果公司內部人士在本年度進行過證券交易，但未能透過SEC表格4進行報告，則必須提交SEC表格5。
• SEC表格5有助於適當披露公司股票和證券所有權的變化。
• 證交會的表格5是有益的，因為它可以幫助防止非法活動，如內幕交易，這是利用非***息進行的交易。

瞭解美國證券交易委員會表格5：證券實益所有權變動年度報表

美國證券交易委員會要求內幕人士、高管和董事向美國證券交易委員會提交他們所擁有的公司證券的所有權宣告。內幕人士是指公司董事或高階管理人員，以及實益擁有公司10%以上有表決權股份的任何個人或實體。

股票所有權有三種形式。當個人首次申請股票所有權時，提交SEC表格3。表格3必須在其成為公司附屬公司後10天內提交。公司股票所有權的變更（購買或**）必須透過SEC表格4提交，通常情況下，表格必須在所有權變更後的兩個工作日內提交。

如果公司內部人士在本年度進行證券交易，但未能在SEC表格4中報告，則必須提交SEC表格5。SEC表格5必須在公司財政年度結束後45天內提交。

證券交易委員會表格5的好處

表格5有助於防止透過披露非法內幕交易。內幕交易是指有權獲得有關證券的重大非***息的人買賣證券。如果內幕人士在重大資訊尚未公佈的情況下進行交易，則該交易是非法的。

例如，2018年7月，波士頓聯邦陪審團裁定，分別在阿克比亞治療公司（Akebia Therapeutics）和梅里馬剋制藥公司（Merrimack Pharmaceuticals Inc.）工作的陳舒爾茨（Schultz Chan）和王松江（Songjiang Wang）犯有內幕交易罪。成龍和王都否認了指控。不過，檢方表示，2013年至2014年，王立軍在這家總部位於馬薩諸塞州劍橋的公司公開宣佈結果之前，向成龍提供了有關梅里馬克陽**物研究的專有資訊。在知情的情況下，成龍和妻子幾次購買了梅里馬克的股票。有一次，這對夫婦賺了13.6萬美元。

雖然申報表5不能完全避免非法內幕交易，但這是使個人和組織更負責任的一步。

提交給SEC的表格5應在公司財政年度結束後45天內，或內幕人士結束與公司的關係後6個月內提交給SEC。

sec表格5要求的資訊

SEC表格5要求：

• 報告人的姓名和實際地址
• 發行人名稱及股票行情
• 發行人截止財年的報表（月/日/年）
• 如果表格5是修正案，則填寫原始表格的提交日期（月/日/年）
• 報告人與發行人的關係（例如，董事、10%所有者、高階職員或其他）
• 如果是個人或聯合/集團報告
• 證券清單、交易日期、視同執行日期、交易程式碼、發行人財政年度結束時擁有的證券數量、直接或間接所有權的說明以及間接受益所有權的性質

sec表格5示例

以下是美國證券交易委員會表格5的下載連結：證券實益所有權變動年度報表以及兩個頁面的副本，以便投資者瞭解填寫表格所需的內容。

下載sec表格5

投資者可以透過SEC form 5連結下載兩頁表格的PDF。但是，請記住，美國證券交易委員會（SEC）要求按照美國證券交易委員會（SEC）表格5《一般說明》的規定提交電子檔案。

以下是美國證券交易委員會表格5的副本，以作說明：

第5節表格：第1頁

• 第一頁包含有關擁有或**證券的個人的資訊。
• 必須列出與發行人（公司）的關係，以及此人是公司的董事、高階職員還是10%的所有者。
• 第一頁還包括交易日期、交易符號和股票程式碼，以及獲得和處置（或**）證券的金額和日期。

第5節表格：第2頁

• 第二頁包括衍生工具，如看漲期權和看跌期權，它們允許投資者有權利但沒有義務以預設價格買賣股票。
• 可轉換證券也列在第2頁，其中包括可按預定價格或日期轉換為股票的債券。