美國證券交易委員會表格497是一份監管檔案，共同基金等投資公司使用該檔案在美國證券交易委員會（SEC）的電子資料收集、分析和檢索（EDGAR）歸檔系統中歸檔其最終材料。...
什麼是證券交易委員會表格497(sec form 497)？
美國證券交易委員會表格497是一份監管檔案，共同基金等投資公司使用該檔案在美國證券交易委員會（SEC）的電子資料收集、分析和檢索（EDGAR）歸檔系統中歸檔其最終材料。
決定性材料包括任何被認為對投資者至關重要的資訊，因此，與投資者改變其在公司財務狀況的決定有關。
關鍵要點
- 共同基金和投資公司使用SEC表格497向SEC的EDGAR歸檔系統提交最終材料。
- 確定性材料的例子包括基金的招股說明書、代理資訊和SAI。
- 只向少數投資者提供的私人基金髮行可免於提交表格497。
瞭解sec表格497
根據1933年《證券交易法》（Securities Exchange Act of 1933）第497條的規定，需要提交最終材料的投資公司使用SEC表格497。最終材料包括代理宣告、招股說明書出版物、年度和半年度共同基金股東報告、附加資訊宣告（SAI）等檔案，舉幾個常見的例子。
在美國，所有向SEC備案的公司都必須提供檔案並上傳到EDGAR網站。這個電子存管機構允許投資者訪問特定公司的所有檔案。可在EDGAR上檢索的檔案包括季度和年度公司報告和財務報表。表格10-K和表格10-Q也可以使用EDGAR訪問。
表10-K提供了詳細的公司歷史、經審計的財務報表、產品和服務的描述，以及對組織、其運營和公司運營所在市場的年度審查。表10-Q是一份季度報告，包括未經審計的財務報表和公司前三個月的經營情況。
EDGAR資料庫的使用者可以透過輸入公司的股票程式碼來搜尋特定組織的公司檔案。擁有最新申請的公司通常首先顯示。
申請美國證券交易委員會表格497的豁免
1933年的證券法，俗稱“證券真相”法，完成了兩項主要任務。一是確保投資者能夠獲得全面的財務報表和其他公開購買證券的相關資訊。二是禁止銷售證券的公司釋出虛假、欺詐資訊。
為了幫助執行這些法令，SEC要求可在美國公開**的證券通常必須在SEC註冊。然而，美國證券交易委員會允許對這一規則有一些例外。
根據美國證券交易委員會（SEC），註冊要求的具體豁免包括：
- 只向少數個人或機構提供的私募基金
- 有限規模的產品
- 州內供應
- 市、州和聯邦**的證券
美國證券交易委員會（SEC）免除了許多小型證券發行的註冊要求，有助於降低向公眾發行證券的成本。
