什麼是sec表格10-12g(sec form 10-12g)？

美國證券交易委員會表格10-12G是向美國證券交易委員會（SEC）提交的檔案，也被稱為證券登記的通用表格。如公司欲根據1934年《證券交易法》第12（b）或（g）條註冊某類別證券，則須填寫本表格。 提交表格10-12G為這些證券在美國交易所的潛在交易鋪平了道路。如果一家公司的總資產超過1000萬美元，記錄在案的股東超過750人，則必須提交10-12G表格。

該表格包含有關已發行股份數量、票麵價值、主要股東和高管的所有權資訊以及有關公司業務範圍的具體資訊。表格是一組相關表格的一個版本，都在“表格10”的標題下

關鍵要點

• 公司必須填寫SEC表格10-12G，以便登記新股。
• 美國證券交易委員會表格10-12G僅登記證券，不建立交易股份。
• SEC要求已提交10-12G表格的公司定期提交10-Q、10-K和8-K表格。

瞭解sec表格10-12g

證券交易委員會表格10-12G比證券交易委員會表格S-1更不常見，後者是新證券的初始登記表，通常用於首次公開發行（IPO）。SEC表格10-12G登記宣告僅登記股份；它不會創造自由交易的股票。與S-1表格不同，10-12G表格登記宣告在60天后自動生效。如果一家公司需要修改其檔案，它必須提交SEC表格10-12G/a。提交SEC表格10-12G後，SEC要求公司定期提交表格10-Q、表格10-K和表格8-K。

SEC Form 10-Q是一份季度報告，包括公司未經審計的財務報表。10-Q的目的是向公眾提供有關公司全年財務狀況的持續資訊。該公司在財政年度的前三個季度向SEC提交報告。

SEC Form 10-K是一份全面詳細說明公司業績的年度報告。包括本公司經審計的財務報表以及本公司的歷史、組織結構、股權、持股、子公司等重要資料。

公司必須向美國證券交易委員會提交8-K表格，以報告股東和美國證券交易委員會應瞭解的當前公司事件。這些重大事件的例子包括收購另一家公司、公司董事辭職、審計師審查的訊息或破產申請。

請註意，當上市公司透過分拆發行新股時，將使用SEC表格10-12B。

投資者可以透過以下方式快速方便地研究公司的檔案、運營和財務資訊：

特別註意事項

SEC表格10-12G是任何希望真正研究公司股票的人的出發點之一。此表中包含的資訊可為管理團隊對公司的長期發展方向提供關鍵見解，並對其所在行業的潛在風險和機遇進行評估。

許多投資者更感興趣的是，SEC表格10-12G包含了公司高管所持股份的細目，使他們能夠洞察不同高管決策背後可能存在的利益衝突。

sec表格10-12g的要求

提交表格10-12G的公司必須說明其是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、規模較小的申報公司還是新興成長型公司。美國證券交易委員會（SEC）將大型加速申報公司定義為公開發行量在7億美元或以上的發行人。一個加速申報者有7500萬美元或更多的公開浮動，但不到7億美元。 目前對加速申報人和大型加速申報人的定義適用於美國證券交易委員會於2020年3月透過對原始定義的修正案後，於2020年4月27日或之後到期的年度報告申報。

此外，公司還向SEC提供以下資訊：

• 業務
• 風險因素
• 財務資訊
• 屬性
• 某些受益所有人和管理層的擔保所有權
• 董事和執行官
• 高管薪酬
• 某些關係和關聯交易，以及董事獨立性
• 法律程式
• 註冊人普通股和相關股東事項的市場價格和股息
• 最近**未註冊證券
• 註冊人待註冊證券的說明
• 董事和高階職員的賠償
• 財務報表及補充資料
• 會計和財務披露方面的變化及與會計人員的分歧
• 財務報表及附表