什麼是sec表格10-d(sec form 10-d)？

SEC表格10-D是向美國證券交易委員會（SEC）提交的檔案，也稱為資產支援發行人分配報告。某些資產支援證券（ABS）發行人使用它通知監管機構和投資者利息、股息和資本分配。

資產支援證券是一種金融證券，它以抵押貸款或汽車貸款等一系列其他資產作為其基礎抵押品。

關鍵要點

• SEC表格10-D是向美國證券交易委員會（SEC）提交的檔案，也稱為資產支援發行人分配報告。
• 表10-D包含有關資產支援證券以前或將來分配的支援性詳細資訊。
• SEC表格10-D要求發行人向SEC提供其向受託人和證券持有人傳送的分配報告，以及資產層面的資訊。

瞭解sec表格10-d

SEC表格10-D包含了有關資產支援證券先前或即將發行的支援性詳細資訊。此表格上的資料包括分配的總價值、分配的時間以及資產支援證券的投資清算。在2007年次貸危機之後，SEC的10-D表格對投資者和**官員來說變得更加重要。該表格有助於利益相關方更好地瞭解資產支援債券的分配情況。

儘管美國證券交易委員會10-D表提供了有關資產支援證券的寶貴資料，但投資者也應考慮其他資訊來源。

證券交易委員會表格10-d的好處

SEC表格10-D為投資者提供了有關資產支援證券的及時而準確的資訊。由於這些都是提交給證交會的簽署檔案，投資者對這些檔案可以有很高的信心。這對於資產支援證券來說尤為重要，因為瞭解實物資產是否確實存在至關重要。

雖然SEC表格10-D中給出的一些資訊，如分佈頻率，在別處很容易獲得，但其他資料可能更難找到。在分配報告和資產級別資訊中，如果沒有細節，可以幫助知識淵博的會計師發現可能的欺詐跡象。

美國證券交易委員會10-d表的批評

與所有**要求一樣，SEC表格10-D對企業施加了成本。這些成本最終以較低迴報的形式轉嫁給投資者。此外，遵守法規的隱含成本遠遠超過填寫表格所花的資金。最值得註意的是，企業可能根本不發放某些貸款，因為作為抵押品提供的資產不符合旨在使監管合規性更易於管理的內部標準。

當然，有進取心的投資者可能會得出這樣的結論：直接發放資產支援貸款比處理SEC 10-D表格和其他監管成本更有利可圖。然而，這條道路需要大量的知識和經驗以及大量的工作。

sec表格10-d的要求

SEC表格10-D以發行人和發行人的一些基本資訊開始。 它要求資產支援證券的發行人說明分配的頻率，通常是每月或每季度。此外，發行人必須提供有效的佣金檔案編號、中央索引鍵編號以及其章程中給出的發行人的確切名稱。SEC表格10-D還要求在申請過程中出現問題時提供聯絡人的姓名和電話號碼，以及僱主識別號（EIN）。最後，發行人需要提供主要執行辦公室的地址、郵政編碼和辦公室電話。如果發行人的名稱或地址在上一次報告後發生變化，他們還必須提供以前的名稱和地址。

SEC表格10-D第一部分包含實際分配資訊。第一個也是最重要的要求是，公司向其受託人和證券持有人傳送的分配報告必須附在附件中。此外，如果某些資訊未包含在傳送給投資者的報告中，則必須單獨提供。發行人還必須在SEC表格10-D中提供資產層面的資訊。最後，表格需要包括資產陳述審核人和投資者溝通。

SEC表格10-D的第二部分用於其他資訊。在這裡，發行人描述了法律程式、證券的銷售和收益的使用，以及高階證券的違約（如果發生任何此類事件）。此外，還有池資產的重要義務人、發起人證券權益變動、增強提供商資訊、未報告的SEC表格8-K要求的資訊以及其他附件。

在第二部分之後，SEC表格10-D要求在末尾簽名註明日期，以使其正式生效。