SEC Form N-Q是指註冊管理投資公司（如共同基金公司）必須向證券交易委員會（SEC）提交的檔案，以披露其完整的投資組合持有情況。根據1940年《投資公司法》和1934年《證券交易法》的規定，需要填寫該表格。 SEC N-Q表必須在公司會計年度內提交兩次。...
什麼是sec表格n-q(sec form n-q)？
SEC Form N-Q是指註冊管理投資公司（如共同基金公司）必須向證券交易委員會（SEC）提交的檔案，以披露其完整的投資組合持有情況。根據1940年《投資公司法》和1934年《證券交易法》的規定，需要填寫該表格。 SEC N-Q表必須在公司會計年度內提交兩次。
關鍵要點
- 美國證券交易委員會N-Q表是美國證券交易委員會對註冊管理投資公司（如共同基金公司）要求的強制性檔案。
- 它用於披露投資公司的完整投資組合。
- SEC N-Q表必須在公司財政年度第一季度和第三季度結束後60天內提交。
- 小企業投資公司和申請並領取困難補助金的公司可免於提交表格。
- SEC將SEC N-Q表替換為SEC N-PORT表，以便從投資公司獲得更多最新資訊。
理解sec表格n-q
美國證券交易委員會N-Q表是美國證券交易委員會要求的強制性檔案，如1940年《投資公司法》第30（b）節和1934年《證券交易法》第13（a）和15（d）節所述。 該表也稱為註冊管理投資公司投資組合持有量季度表
所有註冊投資公司和信託公司必須向SEC和公司股東提交半年和年度報告。 不過，共同基金公司不需要直接向股東郵寄SEC N-Q表報告。SEC表格N-Q必須每年以電子方式提交兩次。這些期限在公司財政年度第一季度和第三季度結束後的60天內。 經歷並申請臨時或持續困難的公司可免於遵守這些要求。
有興趣審查投資公司持股情況的投資者可以在網上搜索他們的N-Q檔案
公司必須在SEC N-Q表格檔案中包含以下資訊：
- 公司名稱
- 公司的完整郵寄地址
- 個人持股
- 每筆持股的本金金額或股數
- 每次持有的公允價值
投資組合持有資訊披露的支持者認為，SEC的N-Q表有助於投資者對個人投資做出更好、更明智的決定。SEC還可以利用這些檔案中提供的資訊來幫助制定法規、披露審查以及在檢查和決策中的作用。
特別註意事項
小企業投資公司（SBIC）無需提交SEC N-Q表。 相反，這些公司必須提交SEC表格N-5，也就是1933年證券法和1940年投資公司法下的小企業投資公司註冊宣告。
公司必鬚根據1958年《小企業投資法》註冊，或獲得小企業管理局（SBA）的批准，才能提交許可證申請，以符合N-5申請的資格。
sec form n-q與sec form n-port
2016年，美國證券交易委員會透過了與1940年《投資公司法》下註冊的投資公司有關的新的和修訂的報告要求。這些更新旨在使投資公司報告現代化。其中一項擬議的修改是取消SEC N-Q表，代之以SEC N-PORT表，適用於貨幣市場基金以外的註冊投資公司。
這一新的表格為SEC提供了更多關於基金投資組合持有量的最新資訊（不遲於每個月底後30天），以及投資組合如何管理風險、流動性和衍生品使用的進一步見解。
N-Q表格原計劃於2019年8月1日更換。該日期被推遲，以便對新表格進行修訂。這一推遲也給了投資行業一個機會，讓他們有機會更加瞭解情況，更加適應轉型。據報道，撤銷N-Q表的修訂日期為2020年5月1日。 根據SEC的說法，開始提交SEC N-PORT表格的公司不再需要填寫SEC N-Q表格。
