現在不要把你的401（k）轉為個人退休賬戶

你辭職了。你應該如何處理你多年來忠實貢獻的401（k）計劃？傳統觀點認為，將其轉入個人退休賬戶（IRA），在許多情況下，這是最好的做法。但有時展期並非最佳選擇。

讓我們來看看其中的五種情況，以及保持你的401（k）計劃的理由——或者，如果你是一名公共或非營利僱員，你的403（b）或457計劃在你現在的前任僱主的計劃中到位。

關鍵要點

• 把你的401（k）賬戶留給你的僱主可以節省你的費用，因為公司可以按機構定價購買基金。
• 如果你在401（k）計劃中擁有增值公司股票，將股票轉入經紀賬戶而不是個人退休賬戶可以節省稅收。
• 不把你的401（k）計劃展期可以幫助你在破產時獲得法律保護，並讓你在更早的年齡獲得資金。
• 公司401（k）計劃可以獲得穩定價值的基金，這些基金類似於貨幣市場基金，但提供更好的利率。

1.購買力增強

401（k）s公司可以按機構定價率購買基金，這在ira中通常是不正確的。

可以把它看作是一種企業折扣：因為他們的投資成本高達數十萬美元，“大多數401（k）、403（b）和457計劃的購買力遠遠超過個人（退休賬戶），”PFE集團總裁、《401（k）計劃完全**指南》的合著者韋恩·博戈西安（Wayne Bogosian）說。這可以節省你大量的費用，留下更多的升值在你的帳戶。

2.節稅

如果你的401（k）計劃包括公司股票，已經大大升值，你可以節省大量的稅收，如果你把股票轉移到一個正常的經紀帳戶。你將不得不為從你的401（k）計劃中取出的股票按你目前的稅率繳稅。然而，稅收是基於你的原始購買價格，在你實際**股票之前，你不會為股票的任何收益支付任何費用（然後你將按照低於所得稅稅率的資本利得稅率支付）。這就是所謂的凈未實現增值（NUA）。

德克薩斯州休斯頓三星顧問公司的投資顧問代表喬納森·斯旺伯格說：“對於401（k）計劃中持有公司股票的個人來說，NUAs是一個巨大的機會。”。

例如，假設公司股票以1萬美元的價格買入，目前市價為5萬美元。你將股票轉讓給經紀公司的稅單將以10000美元的買價為基礎。在你**之前，你不會對任何收益徵稅。因為股票是在經紀賬戶中**的，所以當你**股票時，它將按照較優惠的資本利得稅率（相對於普通所得稅稅率）徵稅。相反，如果你將股票轉入個人退休賬戶，它最終將按照你的普通所得稅稅率徵稅（當你不得不**股票開始從個人退休賬戶獲得你所需的最低分配額時）。

然而，有理由保持謹慎。以下是兩個：

• 確保你持有的401（k）是實際的股票；一些401（k）計劃建立了一個模仿公司股票表現的基金。
• 確保這些財產的轉讓不會對你的收入造成如此大的衝擊，你會被推到更高的稅率等級，最終欠美國國稅局的錢會比明年4月多得多。

“另一方面，如果一個計劃參與者持有貶值的公司股票，她計劃持有，直到價格上漲，她應該考慮**她的股票，併在不久後回購，”斯旺伯格補充說在401（k）計劃中，洗牌銷售規則不適用，這重置了成本基礎，增加了未來利用NUA的可能性。”

在決定如何處理您的401（k）計劃之前，請諮詢您的公司，因為您離職後可能沒有相同的訪問許可權、資金分配特權或費用。

3.法律保護

401（k）計劃中持有的資金受到聯邦法律的保護，幾乎所有型別的債權人判決（除了國稅局的稅收留置權，可能還有配偶或子女撫養令），包括破產。IRA僅受州法律保護，其遮蔽能力各不相同。

2005年的《防止破產濫用和消費者保**》確實保護了高達100萬美元（截至2020年11月，通貨膨脹調整為1333272美元）的傳統或Roth IRA資產免於破產。但是針對其他型別判決的保護因州而異，甚至可能因你的個人退休賬戶是羅斯還是傳統形式而有所不同。

如果你擔心潛在的判決、債權人或託收，保持你的401（k）基金在適當的地方可能會提供最安全的。

4.提前退休福利

“不把你的401（k）轉存到個人退休賬戶的一個最重要的原因是在59歲之前就可以使用你的基金½," CFP的Marguerita Cheng說®, 藍海環球財富（Blue Ocean Global Wealth）駐肯塔基州路易斯維爾（Louisville，Ky）的執行長：“他們最早在55歲時就可以使用，而愛爾蘭共和軍則需要提前支付10%的提款罰款。”

事實上，在你離開後，你可以每年多次從401（k）計劃中支取資金（僱主規定這個年齡段的人可以支取資金的次數）。一旦你將401（k）轉入個人退休賬戶，你就失去了這一特權，你必須等到59歲½ 不受懲罰地拿到你的錢。

sepp程式

然而，作為美國國稅局第72（t）條規則的一部分，提前分配罰款有一個重要的例外，它允許你在實質上平等的定期付款（SEPP）計劃下進行取款。

如果你還在為你的僱主工作，SEPP是不允許從合格的退休計劃中提取的。但是，如果您與公司的服務分離，您可以申請此例外。這些資金也可以隨時來自SEPP下的個人退休賬戶。使用IRS表格，在您的預期壽命內，將分配公式化為一系列基本相等的定期付款。

然而，一旦你開始SEPP付款，你必須繼續至少五年或直到你達到59歲½, 以晚到為準。如果您未能達到要求，將徵收10%的提前罰款，如果您接受了分配，您可能還欠上一納稅年度的罰款。

5.穩定價值基金

公司401（k）計劃獲得一種特殊型別的基金，稱為穩定價值基金。這些基金與貨幣市場基金類似，但在個別市場上不可用，但它們通常提供更好的利率。如果你想利用這些規避風險的工具，而你的401（k）計劃提供了它們作為一種選擇，那麼一定要堅持你目前的計劃。

底線

當你和你的工作分道揚鑣時，決定如何使用你的退休儲蓄是一個重大的決定。在大多數情況下，轉存401（k）對你來說可能是最好的選擇，但把錢留在公司基金裡會更好。

不過，一定要檢查一下你公司的規定：如果你想在**關係結束後保留賬戶，大多數僱主都要求你的401（k）賬戶保持一定的最低金額，而且你的使用許可權、資金分配特權和費用也可能存在差異。

如果你想把錢存到401（k）計劃中，而你要離開原來的工作換一份新工作，還有一個調查的方法：如果允許的話，把以前工作計劃中的錢轉入新公司的401（k）計劃。這是一個很好的選擇，為老員工誰想要保護這筆錢不受要求的最低分配（RMD）。

你不必從你目前工作的公司領取401（k）養老金。只要確保新計劃的費用不會更糟，而且投資選擇是可比的。