有一個529計劃的戰略，最大限度地提高你的學生援助選擇是越來越重要。如果你是一個未來大學生的父母，你現在就必須存錢，但是把錢存進儲蓄賬戶是行不通的。你必須把它投資在通貨膨脹之前。許多人求助於529儲蓄計劃，這是一個稅收優惠計劃，可以幫助支付教育費用，使他們的錢增長。這可能是一個明智的舉措，但他們以後如何花掉529英鎊也同樣重要。

畢竟，大學並不便宜。任何人誰在大學裡或現在正在為高等教育的成本儲蓄已經知道。然而，他們可能不知道的是成本上漲的速度有多快。公認的經驗法則是，大學的學費增長率大約是通貨膨脹率的兩倍。這意味著，每年你可以期望至少多支付5%。

關鍵要點

• 在申請學生貸款之前，把你的529計劃中所有的錢都花光，可能會使你在未來有資格獲得更多的經濟援助。
• 然而，如果你以後無法獲得貸款，這種策略可能會適得其反。
• 另外，收入相對較高的父母可能沒有資格獲得援助，無論他們在529計劃中有多少錢。

在最好的情況下，你可以將529筆資金與**的幫助結合起來，來支付你孩子上大學的全部費用。但**的幫助往往是以收入為基礎的，這就是戰略性地處理這些529的關鍵所在。

何時、如何支出529基金

不久前，《華爾街日報》的一位專欄作家建議，一旦孩子上了大學，在頭兩年花掉全部529筆資金，希望在第三年和第四年得到經濟援助，可能對家庭有利。如果父母期望高消費或低收入的一年。好建議？我們決定和其他專家一起檢查。我們找到的各種各樣的建議清楚地表明，家庭最好諮詢大學理財專家，尋求針對自己情況的建議。

BKD Wealth Advisors董事、首席財務官格雷琴•克裡伯恩（Gretchen Cliburn）指出：“首先耗盡529賬戶對一些家庭來說是有意義的。”如果你知道你的教育費用將超過你的529儲蓄，我建議你在借錢之前先花掉529餘額。”

但如果你覺得以後貸款會有困難的話就不會了。大學援助合作伙伴的約瑟夫·奧索里尼說，頭兩年動用529筆資金可能會適得其反家庭確實需要對大學四年的時間進行預算，以確定最佳的消費儲蓄和借貸方案。他警告說：“我看到許多家庭在頭幾年裡花掉了529個賬戶，但後來花光了錢，最後幾年又無法借貸。”這些學生沒有資源完成大學學業。”

如果你預計家庭收入會下降呢？”“低收入是人們的一個相對名詞，”奧索里尼說從15萬美元降到10萬美元是一個巨大的削減，但在大多數情況下，這不會導致任何額外的財政援助。如果你的孩子就讀的是一所100%符合需要的精英大學，那麼這一策略或許值得信賴，但大多數大學不會僅僅為了花掉你的529基金而增加援助計劃。”

對祖父母來說，規則可能不同。”註冊理財規劃師瑞安•凱（ryankay）表示：“在考慮何時花掉529美元時，需要記住的一個重要方面是誰擁有這項計劃。”例如，如果祖父母是房主，他們從529計劃中撥款，這筆錢將計入明年FAFSA的學生收入，並可能對學生獲得資助的能力產生負面影響。因此，當祖父母是房主時，通常最好把錢留在529計劃中，直到學生提交了最後的FAFSA（大學三年級的1月1日）。”

聯邦稅收抵免因素

美國機會稅收抵免（AOTC）在您花費4000美元購買學費、學費、課本和其他課程材料時，可提供高達2500美元的稅收抵免。然而，在一定的收入水平上，它是逐步淘汰的（個人9萬美元，已婚夫婦聯合申報18萬美元）。 此外，你不能用同樣的費用來證明529計劃的免稅分配是合理的，因為沒有二次探底。

Savingforcollege.com的出版商兼研究副總裁馬克坎特羅維茨（Mark Kantrowitz）說：“即使考慮到10%的稅收罰款和對不合格分配徵收的普通所得稅，每一美元合格費用的稅收抵免也比免稅的529計劃分配更有價值。”在依賴529計劃之前，家庭應該優先考慮使用現金或貸款支付4000美元的學費和教科書費用。否則，[最好]儘快花掉529計劃的餘額，這樣資產就不會年復一年地持續下去，從而使援助資格降低資產價值的5.64%。“（529計劃中的資金被視為母公司資產，而5.64%則是父母資產的百分比，該百分比計入FAFSA每年的預期家庭貢獻。）

529個計劃的新規定

最近的兩項稅收改革法律2017年的《減稅和就業法案》（TCJA）和2019年的《建立每個社群促進退休（安全）法案》也做出了一些相關修改，涉及529項計劃。

例如，賬戶持有人現在可以使用他們的529計劃支付受益人在公立、私立和宗教學校接受K-12教育的學費。這些提款在聯邦一級和許多州都是免稅的。因此，現在甚至在你的孩子踏上大學校園之前，就有可能花掉529英鎊。

2017年的《減稅和就業法案》和2019年的《安全法案》都擴大了529項計劃的使用規則。

《安全法案》於2019年12月簽署成為法律，擴大了529計劃的覆蓋範圍，允許部分學生償還貸款。以前，學生債務不被視為合格的教育費用或免稅提款資格。根據新規定，計劃持有人可以從529個聯邦免稅賬戶中提取一生最多1萬美元，以幫助償還符合條件的教育貸款。這不僅適用於受益人；任何兄弟姐妹每人也可以抽10000美元。

底線

和許多金融問題一樣，這裡也有很多假設，但總的來說，我們的專家建議不要現在就把你的529元錢都花光，把賭註押在未來的金融援助上。不過，他們指出，這一戰略可能為一些人節省了成本。