一個自我導向的個人退休賬戶是一個多用途的賬戶，可以為退休儲蓄，但大多數時候，你不能用它來貸款。事實上，美國國稅局的指導方針明確指出：“如果個人退休賬戶的所有人向個人退休賬戶借款，個人退休賬戶就不再是個人退休賬戶，整個個人退休賬戶的價值就包括在所有人的收入中。”...
一個自我導向的個人退休賬戶是一個多用途的賬戶，可以為退休儲蓄，但大多數時候，你不能用它來貸款。事實上，美國國稅局的指導方針明確指出：“如果個人退休賬戶的所有人向個人退休賬戶借款，個人退休賬戶就不再是個人退休賬戶，整個個人退休賬戶的價值就包括在所有人的收入中。”
在某些情況下，你可以使用一個自我指導的個人退休賬戶（或任何個人退休賬戶）來辦理相當於短期個人貸款的手續。這涉及到利用另一條規則中的漏洞，即60天展期規則。然而，有幾個限制要記住。
關鍵要點
- 與401（k）計劃不同，你不能從任何型別的個人退休賬戶貸款。
- 你也許可以利用展期規則的漏洞，這給你60天的時間來使用這筆錢作為短期貸款。
- 如果您不按時還款或觸發其他限制，您將失去帳戶的稅收優惠狀態，並將受到處罰。
瞭解60天展期規則漏洞
與401（k）退休賬戶不同的是，合格的個人退休賬戶（ira），包括自我導向的ira，不允許退休儲戶以個人貸款抵押其賬戶抵押品。
然而，這一限制有一個明顯的例外：如果你只需要很短的一段時間，特別是60天或更少的錢。有一個漏洞，你可以利用展期規則，這通常是為了方便時間，以滾動一個退休帳戶到另一個。
如果你在接下來的60天內把錢存入一個合格的退休賬戶，美國國稅局允許你從個人退休賬戶取錢。這可能是同一個愛爾蘭共和軍或一個新的。
例如，如果你本月需要4000美元來幫助支付一個孩子的學費，但你要到下個月才能拿到錢，你可以從你的個人退休賬戶中提取這筆錢，作為短期貸款，一旦拿到錢，你就可以直接取而代之。
如果你不嚴格遵守60天的規定，這些基金不僅要繳納所得稅，如果你年齡在59歲以下，你還要提前支付10%的取款罰款½.
在任何12個月的期限內，你只能有一次愛爾蘭共和軍展期，這意味著你不能簡單地從你的愛爾蘭共和軍借錢 再一次 60天過去了。
自2015年以來，美國國稅局也加大了這一戰略的難度，因此，如果你過去做過這樣的事情，請重新審視這些規則。
用你的個人退休賬戶借款的替代方案
如果你不能從愛爾蘭共和軍借錢，你能做什麼？首先，如果你在緊要關頭需要錢，最好使用那些尚未指定用於退休的資產。但是，如果您不惜任何代價需要資金，您可以評估以下選項：
工作場所退休計劃
你也可以選擇從工作場所退休計劃的餘額中借款，比如401（k）。你的計劃必須允許貸款（並非所有貸款都允許），而且你在貸款時要承擔一些風險。如果你不能償還貸款，除了搶走你的積蓄外，你還得交稅（可能還有罰款）。考慮一下如果你在全額還款之前換了工作會發生什麼。
甚至有可能把個人退休賬戶上的資金轉移到你的401k賬戶上，增加你能借到的錢的數量。與你的人力資源部門、財務規劃師和稅務顧問合作，瞭解這項技術的優缺點。
羅斯伊拉斯
Roth IRAs也許能透過同樣的漏洞提供你所需要的資金，但是（再一次），你將失去你的退休目標。有了Roth，您可以在不觸發任何納稅義務的情況下提取您的供款（但不是收入），因為供款是用稅後美元進行的。問你的報稅人，如果這是一個選項，在你的情況下，作為一個規則適用的數量。
無擔保貸款
為了保護你的退休儲蓄和減少稅收問題，最好到別處借錢。無擔保貸款（你不抵押任何東西作為抵押品）可能是你所需要的一切。這些貸款可從點對點貸款服務、家庭成員、銀行或信用合作社獲得。
