一个自我导向的个人退休账户是一个多用途的账户，可以为退休储蓄，但大多数时候，你不能用它来贷款。事实上，美国国税局的指导方针明确指出：“如果个人退休账户的所有人向个人退休账户借款，个人退休账户就不再是个人退休账户，整个个人退休账户的价值就包括在所有人的收入中。”

在某些情况下，你可以使用一个自我指导的个人退休账户（或任何个人退休账户）来办理相当于短期个人贷款的手续。这涉及到利用另一条规则中的漏洞，即60天展期规则。然而，有几个限制要记住。

关键要点

• 与401（k）计划不同，你不能从任何类型的个人退休账户贷款。 
• 你也许可以利用展期规则的漏洞，这给你60天的时间来使用这笔钱作为短期贷款。
• 如果您不按时还款或触发其他限制，您将失去帐户的税收优惠状态，并将受到处罚。

了解60天展期规则漏洞

与401（k）退休账户不同的是，合格的个人退休账户（ira），包括自我导向的ira，不允许退休储户以个人贷款抵押其账户抵押品。

然而，这一限制有一个明显的例外：如果你只需要很短的一段时间，特别是60天或更少的钱。有一个漏洞，你可以利用展期规则，这通常是为了方便时间，以滚动一个退休帐户到另一个。

如果你在接下来的60天内把钱存入一个合格的退休账户，美国国税局允许你从个人退休账户取钱。这可能是同一个爱尔兰共和军或一个新的。

例如，如果你本月需要4000美元来帮助支付一个孩子的学费，但你要到下个月才能拿到钱，你可以从你的个人退休账户中提取这笔钱，作为短期贷款，一旦拿到钱，你就可以直接取而代之。

如果你不严格遵守60天的规定，这些基金不仅要缴纳所得税，如果你年龄在59岁以下，你还要提前支付10%的取款罚款½.

在任何12个月的期限内，你只能有一次爱尔兰共和军展期，这意味着你不能简单地从你的爱尔兰共和军借钱 再一次 60天过去了。

自2015年以来，美国国税局也加大了这一战略的难度，因此，如果你过去做过这样的事情，请重新审视这些规则。

用你的个人退休账户借款的替代方案

如果你不能从爱尔兰共和军借钱，你能做什么？首先，如果你在紧要关头需要钱，最好使用那些尚未指定用于退休的资产。但是，如果您不惜任何代价需要资金，您可以评估以下选项：

工作场所退休计划

你也可以选择从工作场所退休计划的余额中借款，比如401（k）。你的计划必须允许贷款（并非所有贷款都允许），而且你在贷款时要承担一些风险。如果你不能偿还贷款，除了抢走你的积蓄外，你还得交税（可能还有罚款）。考虑一下如果你在全额还款之前换了工作会发生什么。

甚至有可能把个人退休账户上的资金转移到你的401k账户上，增加你能借到的钱的数量。与你的人力资源部门、财务规划师和税务顾问合作，了解这项技术的优缺点。

罗斯伊拉斯

Roth IRAs也许能通过同样的漏洞提供你所需要的资金，但是（再一次），你将失去你的退休目标。有了Roth，您可以在不触发任何纳税义务的情况下提取您的供款（但不是收入），因为供款是用税后美元进行的。问你的报税人，如果这是一个选项，在你的情况下，作为一个规则适用的数量。

无担保贷款

为了保护你的退休储蓄和减少税收问题，最好到别处借钱。无担保贷款（你不抵押任何东西作为抵押品）可能是你所需要的一切。这些贷款可从点对点贷款服务、家庭成员、银行或信用合作社获得。