Roth个人退休账户(IRAs)的提款规则通常比传统IRAs和401(k)s更灵活。不过,你还是要在罗斯爱尔兰共和军提款前做好功课。如果你不符合某些要求,你最终可能会欠税和10%的提前取款罚款。
Roth IRA的提款规则根据你是提取供款还是提取投资收益而有所不同。捐款是你存入个人退休账户的钱,而收入是你的利润。在你的帐户里都免税。
你可以在任何时候,出于任何原因,提取你的罗斯爱尔兰共和军捐款,没有税或罚款。那是因为你用税后的钱做贡献,所以你已经为这些钱交了所得税。
从账户中的收入中提取资金的方式不同。这些分配可能需要缴纳所得税和10%的罚款,这取决于你的年龄和你拥有账户的时间。
2020年和2021年,传统IRA和Roth IRA的年度供款限额均为6000美元。50岁及以上的个人可存入1000美元的补缴供款。
你每年可以为罗斯个人退休账户供款的数额是有限的,可以根据你的收入逐步取消。在2020纳税年度,单身人士的收入逐步减少的幅度为12.4万美元至13.9万美元。对于2021年的供款,收入逐步减少的幅度从12.5万美元增加到14万美元。
换言之,如果您的收入在2020年超过13.9万美元,2021年超过14万美元,则不能向Roth供款。对于提交联合纳税申报表的已婚夫妇,2020年Roth收入逐步减少的范围为19.6万美元至20.6万美元,2021年为19.8万美元至20.8万美元。
一般来说,在下列情况下,您可以在不欠税或罚款的情况下提取您的收入:
无论你的年龄大小,5年的规定都适用。例如,如果你第一次缴费时已经58岁了,你就必须等到63岁才能逃税。
时间从你第一次为罗斯捐款的那一年的1月1日开始滴答作响。因为您必须在下一纳税年度的4月15日之前缴纳税款,所以您的五年可能不是完整的五个日历年。
例如,如果您在2020年4月初向您的Roth IRA供款,但指定为2019纳税年度,您只需等到2024年1月1日,即可提取您的Roth IRA免税收入,假设您至少59岁½ 岁。
随着罗斯爱尔兰共和军转换,5年的时钟开始于1月1日的一年,你作出了转换。而对于继承的Roth IRAs,它始于原始所有者首次出资时,而不是账户通过继承进行转移时。
请注意,您可以为2020纳税年度至2021年5月17日的个人退休账户供款,而不是4月15日,因为美国国税局为应对COVID-19流行病提供了延期。
合格的分配是免税和免罚款的。就美国国税局而言,如果您的账户符合五年期规定,并且取款是:
非合格分配是指不符合美国国税局合格分配准则的提款。你将按你的普通所得税税率缴纳所得税,再加上10%的罚款。
但是,如果以下例外情况之一适用,您可能无需支付10%的罚款:
以下是罗斯IRA的撤军规则:
...,必须能够满足以下要求: 它将在至少五年之后,罗斯爱尔兰共和军业主建立和资助他们的第一个罗斯爱尔兰共和军。在以下情况下: 罗斯个人全部持有人至少59岁½当发布时。当分配发生时,Roth IRA持有者被启用。Roth IRA 抓...