什么是医疗费用比率（mcr）(the medical cost ratio (mcr))？

医疗费用比率（MCR），也被称为医疗损失率，是私人健康保险行业使用的一个指标。这个比率是用保险人支付的医疗费用总额除以其收取的保险费总额来计算的。较低的比率可能表明保险公司的盈利能力较高，因为这意味着在支付客户保险索赔后，剩余的保费数额较大。

根据《平价医疗法案》（ACA），保险公司必须将80%或更多的保险费分配给客户医疗费用或其他改善医疗保健的服务。 未遵守此标准的保险公司必须将多余的资金返还给消费者。根据截至2020年10月16日提交的数据，2019年这些退税总额接近24.6亿美元。

关键要点

• 医疗费用比率（MCR）是用来评估医疗保险公司盈利能力的指标。
• 它包括他们支付的索赔除以他们收取的保费。
• ACA要求保险公司将至少80%的保费用于医疗保健，任何超出部分都必须退还给消费者。

医疗费用比率（mcr）的工作原理

医疗保险公司向客户收取保费，以换取承担为未来医疗保险索赔提供资金的责任。保险公司将收取的保费再投资，产生投资回报。为了盈利，保险人必须收取保险费，产生的投资回报必须大于对其保单和固定成本的索赔。

保险公司监控的一个关键指标是医疗费用比率（MCR）。该指标由支付的医疗费用索赔总额除以收取的保费总额组成。以百分比表示，较高的数字表明盈利能力较低，因为收取的保费中有很大一部分被重新用于为客户索赔提供资金。相反，数字越低，盈利能力越高，因为它表明在涵盖所有索赔之后，剩余的保费就越多。

所有主要医疗保健公司都使用MCR来确保他们遵守法规并满足其财政要求。

销售大型保险计划的保险公司（通常超过50名投保员工）必须将至少85%的保费用于医疗保健。这意味着他们的MCR不能低于85%。专注于小型雇主和个人计划的保险公司必须将至少80%的保费用于医疗保健，这意味着他们的MCR不低于80%。另外20%可以用于管理、管理费用和营销成本。医疗保健和非医疗保健相关支出之间的这种划分被称为80/20规则。

如果保险公司产生的最大持续赔付率低于80%或85%的临界值，则超额保费必须退还给客户。这项法规于2010年由《平价医疗法》出台。

医疗费用比率（mcr）的真实例子

以XYZ保险公司为例，这是一家假想的医疗保险公司。在最近一个财政年度，XYZ收取了1亿美元的保费，并向客户支付了7800万美元的索赔，从而使MCR达到78%。有了这些数字，XYZ将被认为是一个有利可图的经营相比，大多数其他医疗保险公司。

然而，根据ACA的规定，XYZ收取的超过80%阈值的额外保费的2个百分点必须退还给客户或直接用于其他医疗服务。 根据截至2020年10月16日提交的数据，2019年这些退税总额接近24.6亿美元，而两年前为7.067亿美元。