什么是被扣押的帐户(a sequestered account)？

扣押账户是通过法律诉讼或**命令扣押的存款账户。未经扣押方批准，不得从被扣押的账户中取出资金。被扣押的账户通常与其他账户分开存放在一个单独的文件中。

“扣押账户”一词有时也用来指在分段保管账户中确保托管资金的安全。

关键要点

• 被扣押的账户是由于某些监管行动或**命令而被扣押或冻结的账户。
• 被扣押的账户可能会被永久或暂时扣押，在某些情况下，**可能会允许访问这些账户。
• 扣押账户有助于防止犯罪，但也可能在没有公平审判的情况下剥夺人们的资产。
• 由于对其采取法律行动，被扣押的账户的所有者不能访问这些账户，而未经协议多方同意，托管账户也不能访问。

了解扣押账户

实际上，任何类型的账户都可以被扣押，包括银行账户和经纪账户。个人退休账户（ira）和符合条件的计划更难查封，因为它们受到联邦法律的保护，不受大多数类型债权人的影响。通常，只有美国国税局（IRS）有权扣押这些账户。

如果查封被批准，查封通知将提供国税局的书面通知，告知个人纳税人或企业**已查封其财产。在被扣押的账户中，未经**批准，账户持有人将无法使用账户余额。

被扣押的账户不一定总是被永久扣押。不过，在解除限制之前，它们通常需要账户持有人采取具体行动。例如，当全额支付以清偿未偿债务时，扣押可能终止。在某些情况下，债权人可以以较低的金额清偿债务。

在可疑活动的情况下，银行通常在调查完成后解除扣押令。假设发现非法活动或账户持有人通过账户参与任何欺诈。然后，账户可能被永久关闭，剩余资金可能被扣押。

如果一家银行或其他金融机构扣押了一个账户，那么撤销账户往往比**介入更容易。在某些情况下，它们所需要的只是有关交易和所涉各方的额外信息。

扣押账户与托管账户

由于对其采取法律行动，被扣押的账户的所有者不能访问这些账户，而未经协议多方同意，托管账户也不能访问。金融术语“代管”是指暂时持有一笔钱。这笔钱已经转移给第三方，通常是代表买方和卖方。

例如，房地产交易中的资金可以由第三方托管，即使在**之日也是如此。这些资金将不会释放，直到所有各方买方，卖方和抵押贷款公司同意，所有托管协议的条件已经得到满足。保管资金的目的是确保各方履行托管协议中规定的共同责任。

扣押账户的利弊

扣押账户有助于防止犯罪，但也可能在没有公平审判的情况下剥夺人们的资产。在某些情况下，例如当账户本身被用作犯罪的一部分时，扣押账户是防止其他犯罪发生的最简单方法。

另一方面，在人们受审之前剥夺他们的财产使用权，破坏了在被证明有罪之前无罪的原则。在最坏的情况下，查封账户可以阻止被告用自己的资金聘请律师来证明自己的清白，并重新获得账户的使用权。

幸运的是，**可以为必要的开支，如支付租金和法律账单，批准使用被扣押的账户资金。以这种方式扣押资金仍然可以防止有罪的被告在逃离该国之前将资金转换成难以追踪的加密货币。

扣押账户示例

假设有个人或公司被指控利用银行账户为非法贩毒集团洗钱。**可以下令在听证会举行之前扣押该账户。

查封一个可能用于此类非法活动的账户将有多种用途。首先，它将阻止洗钱等涉嫌犯罪活动的继续。第二，被告不能从被扣押的账户中转移任何非法所得。最后，扣押账户给了一个无辜的被告一个动机，让他站出来解锁账户。