大学教育可能是大多数美国人找到更好工作的关键，但为大学存钱却让人望而生畏。如今上大学的费用高得惊人。显然，如果大多数家庭希望帮助孩子避免堆积如山的学生贷款债务，他们就需要一个长期储蓄计划。对于近三成的家庭来说，选择的方法是税收优惠的529计划。但是，正如许多保险代理人急切地告诉你的那样，拥有递延税款储蓄成分的永久人寿保险也是一种可能性。下面我们来看看为孩子们建立大学基金的两种选择。

关键要点

• 529计划和永久人寿保险是为孩子们建立大学基金的两种方式。
• 529计划允许你在递延税项的基础上储蓄和投资，如果你将其用于合格的教育费用，提取是免税的。
• 永久人寿保险单包括死亡抚恤金和储蓄账户。你可以用储蓄部分贷款来支付上大学的费用。
• 529计划的缺点是，当你申请经济援助时，它算作一种资产，而人寿保险则不算作。
• 永久人寿保险的缺点是费用昂贵，这使得它每年比529计划贵得多。

529计划如何运作

国营529计划类似于Roth 401（k）或Roth IRA，但用于教育而非退休储蓄。通过一个529储蓄计划，你可以投资于一个共同基金的选择，你的收益将增长递延税。只要你用这笔钱支付国税局认为合格的教育相关费用，你的取款将免税。

大多数州还为你对他们计划的贡献提供州税减免或抵免，这只会增加他们的吸引力。不幸的是，你的捐款没有联邦扣款或抵免。

虽然529在某种程度上是大学存钱的黄金标准，但它并不是唯一提供税收优惠的途径。另一种选择是购买永久性人寿保险，与定期人寿保险不同的是，该保险包含递延税款储蓄部分。

永久人寿保险如何运作

以下是永久人寿保险作为大学储蓄工具的工作原理：你每支付一美元保费，一部分用于死亡抚恤金，另一部分转入一个单独的现金价值账户。

从投资的角度来看，终身寿险通常是最安全的一种永久寿险。发行人以担保金额贷记您的账户，但如果投资表现良好，它可能会支付更多。大多数投保人在最初几年后可以预期3%到6%的回报率。同时，现金价值账户中的资金会增加递延所得税，很像529计划。

其他类型的永久人寿保险，如可变人寿保险，使投保人在一定程度上控制自己的投资。在这种情况下，您选择要附加到您的保单的子账户（基本上是共同基金），并且您的账户的年回报率与这些基础投资的绩效挂钩。潜在的回报是更大的，但有一个风险，你的余额可能会下降，在给定的一年，如果市场跳水。

当你的儿子或女儿开始上大学的时候，你可以用你的现金结余贷款。如果你不偿还贷款，保险公司会减少你的死亡抚恤金，但如果你一直打算把保单主要作为大学储蓄计划，那就不一定是一个缺点。

大学使用人寿保险的好处

与529计划相比，人寿保险有一些好处。一是灵活性。假设你的孩子决定不上大学。您529账户中的任何收入（但不包括您的供款）将适用普通所得税税率，如果您决定提取这些收入，通常会被处以10%的罚款。有些计划允许通常处于较低税收级别的受益人提取资金。但这仍然是寿险业者不必面对的重大税收冲击。你也可以选择指定另一个亲属作为529的受益人。

人寿保险的另一个优点是它不包括在经济援助的计算中。相比之下，529计划中的钱被认为是父母的资产，申请人每年大学的预期家庭贡献中，父母资产的比例高达5.64%。

一个529计划，你打开直接与该计划的赞助商可以大大低于你买一个通过经纪人或其他财务顾问。

高校使用人身保险的弊端

永久人寿保险也有一些不太吸引人的特点，比如预付费和经常性费用，这会让股票和债券基金的费用看起来像偷钱。例如，您第一年保费的50%或更多通常用于支付保险代表的佣金。因此，你的起点是一个相当大的洞。

你的现金价值可能需要10年或更长时间才能超过你支付的保费。因此，除非你在孩子上幼儿园之前购买保单，否则很难将人寿保险作为及时积累资产以支付学费的一种方式。

除此之外，沉重的年度开支将继续拖累你的收入。大多数永久寿险保单每年收取2%以上的管理和投资成本。

相比之下，研究公司晨星（Morningstar）2019年5月的一份报告显示，在529个直接**而非通过财务顾问**的账户中，2018年的平均基金收费为0.39%。顾问卖出的基金比直接卖出的基金贵得多，平均超过0.93%。

底线

尽管你实际上可能因为财政援助的规定而不得不没收一小部分账户，但你很可能会提前使用529计划，因为它的费用较低。

如果你仍然决定购买永久保单而不是529计划，那么更重要的是仔细研究你正在考虑的任何公司，以确保你收到最好的人寿保险政策可能。