大學教育可能是大多數美國人找到更好工作的關鍵，但為大學存錢卻讓人望而生畏。如今上大學的費用高得驚人。顯然，如果大多數家庭希望幫助孩子避免堆積如山的學生貸款債務，他們就需要一個長期儲蓄計劃。對於近三成的家庭來說，選擇的方法是稅收優惠的529計劃。但是，正如許多保險代理人急切地告訴你的那樣，擁有遞延稅款儲蓄成分的永久人壽保險也是一種可能性。下麵我們來看看為孩子們建立大學基金的兩種選擇。

關鍵要點

• 529計劃和永久人壽保險是為孩子們建立大學基金的兩種方式。
• 529計劃允許你在遞延稅項的基礎上儲蓄和投資，如果你將其用於合格的教育費用，提取是免稅的。
• 永久人壽保險單包括死亡撫卹金和儲蓄賬戶。你可以用儲蓄部分貸款來支付上大學的費用。
• 529計劃的缺點是，當你申請經濟援助時，它算作一種資產，而人壽保險則不算作。
• 永久人壽保險的缺點是費用昂貴，這使得它每年比529計劃貴得多。

529計劃如何運作

國營529計劃類似於Roth 401（k）或Roth IRA，但用於教育而非退休儲蓄。透過一個529儲蓄計劃，你可以投資於一個共同基金的選擇，你的收益將增長遞延稅。只要你用這筆錢支付國稅局認為合格的教育相關費用，你的取款將免稅。

大多數州還為你對他們計劃的貢獻提供州稅減免或抵免，這隻會增加他們的吸引力。不幸的是，你的捐款沒有聯邦扣款或抵免。

雖然529在某種程度上是大學存錢的黃金標準，但它並不是唯一提供稅收優惠的途徑。另一種選擇是購買永久性人壽保險，與定期人壽保險不同的是，該保險包含遞延稅款儲蓄部分。

永久人壽保險如何運作

以下是永久人壽保險作為大學儲蓄工具的工作原理：你每支付一美元保費，一部分用於死亡撫卹金，另一部分轉入一個單獨的現金價值賬戶。

從投資的角度來看，終身壽險通常是最安全的一種永久壽險。發行人以擔保金額貸記您的賬戶，但如果投資表現良好，它可能會支付更多。大多數投保人在最初幾年後可以預期3%到6%的回報率。同時，現金價值賬戶中的資金會增加遞延所得稅，很像529計劃。

其他型別的永久人壽保險，如可變人壽保險，使投保人在一定程度上控制自己的投資。在這種情況下，您選擇要附加到您的保單的子賬戶（基本上是共同基金），並且您的賬戶的年回報率與這些基礎投資的績效掛鉤。潛在的回報是更大的，但有一個風險，你的餘額可能會下降，在給定的一年，如果市場跳水。

當你的兒子或女兒開始上大學的時候，你可以用你的現金結餘貸款。如果你不償還貸款，保險公司會減少你的死亡撫卹金，但如果你一直打算把保單主要作為大學儲蓄計劃，那就不一定是一個缺點。

大學使用人壽保險的好處

與529計劃相比，人壽保險有一些好處。一是靈活性。假設你的孩子決定不上大學。您529賬戶中的任何收入（但不包括您的供款）將適用普通所得稅稅率，如果您決定提取這些收入，通常會被處以10%的罰款。有些計劃允許通常處於較低稅收級別的受益人提取資金。但這仍然是壽險業者不必面對的重大稅收衝擊。你也可以選擇指定另一個親屬作為529的受益人。

人壽保險的另一個優點是它不包括在經濟援助的計算中。相比之下，529計劃中的錢被認為是父母的資產，申請人每年大學的預期家庭貢獻中，父母資產的比例高達5.64%。

一個529計劃，你開啟直接與該計劃的贊助商可以大大低於你買一個透過經紀人或其他財務顧問。

高校使用人身保險的弊端

永久人壽保險也有一些不太吸引人的特點，比如預付費和經常性費用，這會讓股票和債券基金的費用看起來像偷錢。例如，您第一年保費的50%或更多通常用於支付保險代表的佣金。因此，你的起點是一個相當大的洞。

你的現金價值可能需要10年或更長時間才能超過你支付的保費。因此，除非你在孩子上幼兒園之前購買保單，否則很難將人壽保險作為及時積累資產以支付學費的一種方式。

除此之外，沉重的年度開支將繼續拖累你的收入。大多數永久壽險保單每年收取2%以上的管理和投資成本。

相比之下，研究公司晨星（Morningstar）2019年5月的一份報告顯示，在529個直接**而非透過財務顧問**的賬戶中，2018年的平均基金收費為0.39%。顧問賣出的基金比直接賣出的基金貴得多，平均超過0.93%。

底線

儘管你實際上可能因為財政援助的規定而不得不沒收一小部分賬戶，但你很可能會提前使用529計劃，因為它的費用較低。

如果你仍然決定購買永久保單而不是529計劃，那麼更重要的是仔細研究你正在考慮的任何公司，以確保你收到最好的人壽保險政策可能。