如果你回来后发现你付不起税怎么办？你应该在一年中逐步缴纳所得税，这样在四月份你就不会欠太多的税，甚至有权得到多缴税款的退税。雇员的所得税一般由雇主代扣代缴，而个体户纳税人则直接向美国国税局（IRS）缴纳季度估计税款。

有时你的生活状况会发生变化，或者一年中会发生不寻常的一次**件。当你准备你的年度回报，你可能会得到一个丑陋的惊喜，你欠数百或数千美元，你没有看到未来，根本没有。虽然这不是一个好情况，但这不是世界末日有很多方法可以解决它。

你不想做的是跳过你的报税表或不支付你的全部税款。如果你不努力弥补你的所得税债务，**有权强行扣押你的资产。在最极端的情况下，你甚至可能会被判入狱。

关键要点

• 如果您没有在到期日前缴纳税款，您将开始对未付金额计提利息和罚款。
• 随着时间的推移，你可能会受到你的财产留置权或你的工资装饰。
• 在最极端的逃税情况下，你甚至可能被判5年监禁。
• 一定要按时提交纳税申报表，即使你当时不能支付你的纳税义务，以避免额外的未能提交罚款。
• 为了按时缴纳税款，您可以向信用卡收取手续费或申请债务合并贷款。 
• 你也可以从你现有的储蓄中提取，比如你的应急基金，HELOC或者退休账户。

如果你不交税怎么办？

有多种情况可能导致未付的税务责任，因此罚款和利息费用。我们需要考虑的两种主要情况是：迟交报税表和迟交税款。

迟交纳税申报单

如果您无法在纳税截止日期前提交您的纳税申报表，您应在标准到期日（通常是4月15日）前向IRS提交4868表格，以延长提交时间。需要注意的是：提交此表格并不能延长您的纳税期限。

即使您提交了4868表格，您也需要确定您的纳税义务已经支付（或者更保守地说，多付，在您实际提交报税表时应退还）。

如果您迟交报税表或未能完全提交报税表，您将受到未能提交罚款的处罚。在到期日（或延长到期日，如果您提交了表格4868）之前尚未提交的申报表上，这些费用将累积。每迟交一份纳税申报单的一个月或不足一个月，费用按未缴税款的5%计提。费用最多在5个月后支付，此时未申报罚款为未缴税款的25%。如果您在到期日（或延长到期日）后60天以上提交报税表，未提交报税表的最低罚款为435美元或您总纳税义务的100%（对于到期日在2019年12月31日之后的报税表），以较小者为准。

正如你所见，迟交文件是没有回报的。即使您没有资金在到期日前支付您的未缴税款，您仍应提交您的纳税申报表，这样您就不会因未能支付罚款和利息而招致额外的未能提交罚款。

迟交税款

或者，你可能会发现自己在报税时欠税。在这种情况下，您的报税表可以提交，但税款仍然没有支付。如果您未能在到期日前缴纳税款，您将开始对未缴税款计提利息和罚款。

未能支付的利率为联邦短期利率加3%，到期日后每日复利（无论您是否申请延长报税时间）。2021年第二季度，少付利率为3%。

未缴罚款按每月未缴税款的0.5%计算，最高不超过25%。如果您没有提交您的纳税申报表，也没有支付您的纳税义务，则不提交和不支付费用都适用。在这种情况下，每月的费用最高为5%（未提交文件的为4.5%，未付款的为0.5%）。未申报和未缴纳的最高罚款为总纳税义务的47.5%（5个月后逾期申报的最高罚款为22.5%，50个月后逾期缴纳的最高罚款为25%）。

在某一时刻，**会给你发一封信，要求你支付未付的税款余额。如果您无视本函，美国国税局可能会提交一份联邦税收留置权通知，提醒债权人美国国税局有权对您的个人财产、不动产或其他资产享有权利。留置权保证了**对你的财产的利益。

如果债务拖欠的时间更长，国税局可能会征收税款。国税局征税允许合法扣押您的财产，以满足您的未偿税款债务。征税有多种形式，可能包括：通过雇主扣押你的工资，直接从银行账户扣押你的资产，或扣押和**你的财产，如车辆或房地产。

在最极端的情况下，国税局可能会对你的逃税行为提起刑事诉讼。故意逃避纳税义务，通常被称为逃税，是一种严重的犯罪行为，最高可被判处5年监禁。尽管这最后一步通常只适用于余额较大的最严重的逃税案件，但最好还是谨慎行事。如果你收到延迟付款的第一封信，与国税局建立一个计划，让你的税款尽快支付。

帮助您纳税的选择

借钱交税

您可以向您的信用卡收取2%的手续费。你也可以向银行或信用合作社申请债务合并贷款。

如果你选择其中一个选项，你将与**和好，但你将把你的债务转移到一个昂贵的来源。除非你有一张年利率很低的信用卡，或者能够以很低的利率获得个人贷款，否则你的处境可能会更糟。

例如，如果你欠了5000美元的税，那么在信用卡上记下这笔钱的手续费将是100美元到200美元。如果你必须把5100美元的余额记在信用卡上一年，比如说，4月的20%，那么你的账单将再增加1020美元，使你欠的总额达到6120美元。这是一个粗略的估计，简单的数学例子，但你得到的想法。

请求延期付款

使用4868表格申请延长6个月的纳税申报期限也无济于事。这个扩展只会给你更多的时间来提交文件；它不会给你更多的时间来偿还你所欠的。按时提交报税表有助于减少美国国税局评估的罚款和利息。国税局的滞纳金为每月0.5%，最高25%；逾期申报罚款为每月5%，最高不超过25%。只需按时提交报税表，就可以节省大量罚款。

如果你认为你有一个合法的情况，由于过度困难，你可以尝试提交表格1127，要求延期六个月付款。连同这张表格，你必须提交一份关于你所有流动资产和负债的报表，以及一份关于你在过去三个月收到和花费的所有款项的明细表。

美国国税局很少批准延期付款，而且只有在你能证明有不必要的困难时才会批准延期付款。如果你上个月刚买了一台60英寸的平板电视，因为你不知道你将要欠5000美元的税，你就没有资格申请延期。

如果你认为你需要几个月以上的时间来支付你的纳税义务，考虑申请分期付款协议。您可以在线申请IRS.gov或使用表格9465-FS邮寄申请。分期付款协议可以阻止美国国税局采取强制收款行动。你还欠罚款和利息，但你每月的付款让国税局知道你打算弥补你所欠的。

向自己借钱

如果你有一个紧急基金，这可能是一个很好的时间来动用这些储蓄。诚然，另一个紧急情况可能会出现，然后你将不得不收费的紧急信用卡，但如果没有不好的事情发生，你可以用你的应急基金作为一个无息贷款给自己，以支付你的税单，然后开始补充你的基金与每一份工资。

如果你拥有一套房子，并且你有足够的资产，另一种从你自己那里借钱的方式是用房屋资产贷款信用额度（HELOC）。与信用卡和个人贷款相比，这些贷款的利率相对较低。缺点是你的房子作为抵押物。拖欠房屋净值贷款或HELOC就像拖欠你的抵押贷款，它可以导致你失去你的房子。然而，通过这种方式借钱可以把你欠国税局的一大笔钱变成一笔可以管理的每月支付给抵押贷款贷款者的款项。

第三种选择是从401（k）或个人退休账户等退休账户借款。然而，由于退休账户有税收优惠，如果你不遵守协议，从退休账户取款可能会引发纳税义务，包括10%的提前取款罚款。用你的退休储蓄金借款也会影响你的退休储蓄计划。

尽你所能多付钱，越快越好

不幸的是，国税局将收取利息和罚款的金额，你迟交。与向信用卡收取欠款类似，这些额外费用将使你更难支付欠款。然而，如果没有任何处罚，每个人都会迟交。

你能按时支付的越多，你将被评估的利息和罚款的余额就越小。国税局最终会给你寄一张名为“税款到期通知和付款要求”的账单，但你不必等着拿到账单再付款。当您提交报税表时，支付您能支付的费用，然后使用1040-V表在每个发薪日发送您能支付的任何额外付款。

底线

不管你做什么，不要忽视这个问题。如果你不努力弥补你的所得税债务，**有权强行扣押你的资产。国税局可以冻结你的银行账户；装饰你的工资；扣押有形资产，如你的汽车；对你拥有的任何资产，比如你的房子，设定留置权。

如果你发现你不能偿还你所欠的钱，那就去报税吧。然后与国税局合作，也许在税务专业人士的协助下，制定一个计划来支付你的税单余额。