现在交税还是以后交税？不幸的是，“完全不征税”不是一个选择。但是，当谈到你的退休储蓄时，你确实可以控制何时支付山姆大叔。

这篇文章最初出现在《消费主义》杂志上。

根据美国国家经济研究局（National Bureau for Economic Research）最近的一项研究，现在大约有一半的雇主可以选择传统的401（k）退休计划，即你的员工缴费是税前的（尽管你最终会为这笔钱缴税），或者选择Roth 401（k），你现在的应纳税所得额中包括了供款，这样你以后在实际使用这笔钱时就不用交税了。

尽管这两种类型的401（k）计划都有，但只有不到9%的401（k）计划的员工选择了Roth计划，尽管他们可能不了解每种计划各自的优点和风险。以下是一些信息，你可以用它来决定哪种计划最适合你。

基础知识

让我们把这两个退休储蓄计划之间的差别说清楚。

传统的401（k）计划允许您对账户进行税前供款，这将为您节省一些税收。

因此，如果你一年挣5万美元，每年为你的401（k）计划贡献5000美元，你只需对4.5万美元的收入征税。当然，你最终还是要交税的。当你在59-1/2岁退休后提取基金时，提取的资金被视为普通收入，税单到期。在59-1/2岁之前取款将被处以10%的罚款，而且你还必须缴税。

对于Roth 401（k），您的供款是税后的，因此您当年的应纳税所得额不会发生变化。但当你提取这些资金时，它们是免税的。

你可以随时把你的捐款拿出来，而不用面对税收或罚款，但是你账户上的收入必须保持到你59岁半，除非你愿意支付10%的罚款。

两种账户类型的供款限额相同：2013年，50岁以下的工人的供款限额为17500美元，50岁及以上的工人的供款限额为23000美元。无论你选择哪种计划，你的总贡献每年都不能超过这些限制。

你的雇主可能会通过“匹配基金”提供免费资金——通常是基于你贡献的百分比。匹配资金必须进入传统的401（k），无论你的个人贡献投资于何处。

从70-1/2岁（或您退休的年份，以较晚者为准）开始，无论您是否需要这笔钱，大多数人都必须从传统或Roth 401（k）计划中获得所需的最低分配（RMD）。

选择哪一个？

退休时免税基金的吸引力可能会让罗斯看起来像个大灌篮，但这在很大程度上取决于你的财务状况。

如果你现在处于高税率等级，你可能不想放弃通过缴纳传统的401（k）计划来减少应纳税所得额的机会。另外，如果你希望在退休时处于较低的税率等级，那么在将来某个时候缴纳税款可能是一个更好的选择。

如果你还年轻，罗斯可能更诱人。如果你刚刚开始你的职业生涯，没有挣到高薪，你可能没有支付那么多的税。这意味着，由于传统的401（k）计划的税前供款，你可能不会从较低的应税收入中获得太多好处。

如果你认为税率在未来总体上会上升，那么罗斯也很有吸引力。我们不知道税收的未来，但不需要一颗水晶球就能看到利率不会很快暴跌。

另一个考虑因素是：如果你已经建立了一个相当大的储蓄，你认为你不打算在退休时花光所有的钱，你可能会想用罗斯作为一个储蓄策略，为你的继承人建立一个免税的遗产。

根据数字

我们测试了几个场景，看看罗斯可能会对约翰·Q.的未来退休收入产生什么样的影响。投资者。

约翰想估算一下，如果他用罗斯401（k）或传统的401（k）储蓄，退休收入的差额。他一年挣5万美元，这使他处于25%的税率范围内。他每年向他的401（k）计划捐款5000美元。这个账户在他工作期间的年平均收入为8%，他预计退休后的年收入将为6%。

如果约翰在25岁开始存钱，罗斯夫妇每年给他的退休收入将比他用传统的401（k）计划存钱多23770美元。

如果约翰在45岁开始存钱，他带着一辆Roth仍能过得稍微好一点，每年能多享受4190美元的退休收入。

记住，Roth并不是每种情况下的赢家，所以试着用一些比较计算器来看看你对每种类型的计划会做些什么。Charles Schwab的这篇文章让你可以解释几个因素，而BankRate的这篇文章则说明了如果那些拥有传统401（k）计划的人将最初的节税投入到投资中，他们可以赚取什么。

我被我所拥有的东西困住了吗？

虽然大多数人不能将Roth的401（k）收入转为传统的401（k），但最近的变化允许你将你的传统计划转为Roth。当然，这意味着从那一年开始你将要纳税。你不会支付任何罚款，但你应该检查一下取消税前供款是否会使你的税率更高。

当然，如果你的雇主提供了Roth，你只能把你的传统401（k）转成Roth。这些计划自2006年才开始实施，因此仍在雇主中广受欢迎。如上所述，雇主对401（k）计划的对等供款必须纳入传统计划，这导致我们…

分摊差额

根据你的雇主，你可能不必选择其中一个。有些雇主允许你将你的供款分为罗斯供款和传统供款。只要记住，在这两个计划之间，你仍然不能超过全年的总供款限额。

当我丈夫的雇主第一次提供roth401（k）时，我们就全力以赴，或者更准确地说，把他所有的贡献都给了我们。但是，当我们的税单第二年到期时，我们意识到我们错过了税前捐款的节税大计。

因此，我们决定将捐款分成两部分，一部分在罗斯，另一部分在传统——这将给我们两个世界中最好的。另外，当我们在退休税多元化中提取资金时，它将给我们提供选择——当我们处于黄金时期时，我们可能会欣赏到这一点。

如何不吸。。。在选择退休计划时，消费主义者

这篇文章是消费主义者的“如何不吸”系列的一部分。每周二中午，从个人理财到DIY，How to Not Suck都会处理所有问题。对他们应该涉及的主题有什么建议？电子邮件notsuck@c***umerist.com.

卡林普赖斯穆勒是一个新泽西州的作家，在个人金融和消费问题的专业。她以易于理解的风格处理复杂的资金问题，为初学者和经验丰富的投资者提供财务建议。

想看看你在tl80上的作品吗？给泰莎发邮件。