在解决如何从Roth个人退休账户借钱的问题之前，这里有一个关于Roth工作原理的快速复习。对罗斯个人退休账户的供款在您缴纳时不可扣税。 但是，只要您超过59岁，您的分配将免税½ 当时。这种免税状态适用于您的原始供款和收益。

更重要的是，与传统的ira不同，您永远不必从Roth ira获取所需的最小分布（RMD）。事实上，如果你不需要钱，你可以把整个帐户留给你的继承人。

关键要点

• 美国国税局的规定不允许你从罗斯个人退休账户借款，就像你可以从401（k）账户借款和偿还一样。
• 提前退出罗斯个人退休账户（59岁以前）½) 罚款10%。
• 只要从罗斯个人退休账户取走的钱在60天内被替换或转入另一个合格的退休账户，就不会受到处罚。
• 以购买第一套住房或某些医疗费用为目的的分配可以无需支付罚金，但前提是罗斯个人退休账户已经开放五年或更长时间。

从罗斯个人退休账户借钱

严格地说，你不能从罗斯个人退休账户贷款。但您可以随时撤回您的捐款，而不必支付罚款。但是，如果你想从你的捐款中提取收益，你可能需要支付10%的罚款。

如果你只需要短期借款，还有一种方法可以绕过国税局的要求。在任何一种情况下，你都需要与处理你的Roth个人退休账户的金融机构合作，以确保填写正确的表格。

根据美国国税局的规定，只要你在60天内把钱放回同一个罗斯个人退休账户或传统个人退休账户，你就可以免税提取部分或全部罗斯个人退休账户中的钱。这被称为Roth个人退休账户展期，当你换工作或者想要比401（k）基金提供更多的投资选择时，它通常被用来转移401（k）基金。当这笔钱交给你存入你的账户时，就叫做间接转存。

如果您不能在60天内偿还全部金额，您可以选择偿还部分金额。然而，你必须支付10%的罚款部分，你保留的钱。此外，展期之间还有一年的等待期。等待期开始于你收到你的分配，而不是当你还钱。

记住，你从你的Roth个人退休账户中取出的钱，如果没有替换掉的话，总有一天你退休的钱会少得多。

如果您需要使用超过您对您的罗斯个人退休账户的捐款，并且在60天内没有资金偿还这笔钱，您可以提前支取。大多数提前提款都要受到10%的罚款。或者，如果您建立并向Roth IRA供款已经超过五年，并且存在以下情况之一，您可以进行合格的分配，避免支付罚款和所得税：

• 发行版被用来购买、建造或重建你的第一个家
• 你至少59岁了½ 分发时的年数
• 你最近成了残疾人

记住，从Roth IRA中提取资金不是获得贷款的最佳方式，特别是如果你不能在60天的时间内偿还贷款。你不仅可能受到罚款和税收的约束，而且从账户中提取的资金也不会获得免税回报，也不会帮助你积累退休储蓄。

顾问洞察

丽贝卡·道森 Silber Bennett Financial, 加利福尼亚州洛杉矶。

不允许从IRAs或基于IRA的计划（如SEPs、sarsep和简单IRA计划）贷款。符合401（a）要求的合格计划、符合403（a）s或403（b）s要求的年金计划以及**计划允许贷款。

这就是说，Roth个人退休账户的本金金额可以在没有任何税务后果的情况下提取，因为您已经支付了这些基金的税款……但是您的个人退休账户增值的金额在没有支付某些类型的税款和费用的情况下是不可提取的。

也有例外，例如当您将资金从传统的个人退休账户转换为罗斯个人退休账户时，那么转换后的金额可能在五年内不能用于无罚款提款。