罗斯401（k）计划是一种相对较新的替代传统401（k）退休计划，具有不同的税收优惠。

关键要点

• 有了Roth 401（k），你的供款不会得到税收减免，但是你的取款可以免税。
• 与Roth IRAs不同，Roth 401（k）s没有收入限制，因此任何人都可以打开一个，不管他们挣多少钱。
• 如果你的雇主提供，你可以同时向罗斯401（k）和传统401（k）供款。

roth 401（k）的工作原理

与Roth IRAs一样，Roth 401（k）s的资金来源于税后美元。你存入Roth 401（k）账户的钱没有任何税收优惠，但当你开始从账户中提取分配款时，只要你满足某些条件，比如至少持有账户5年，年满59岁，这些钱就可以免税½ 或者更老。

另一方面，传统的401（k）计划是由税前资金资助的，这为你提供了一个预先的税收减免。但从账户中分配的任何款项都将作为普通收入征税。

这种基本的差别可以使罗斯401（k）是一个很好的选择，如果你希望在退休时处于一个更高的税率等级比你打开帐户。例如，如果你在职业生涯的早期，或者如果税率在未来大幅上升，情况可能就是这样。

如果你是雇员

你可以为Roth 401（k）计划提供资金，如果你的雇主在退休计划中提供了一部分，有时也被称为指定Roth计划。不是所有的雇主都这么做，但他们的人数正在增长，尤其是在大公司中。如果你的雇主与你的供款相匹配，或者与你自己的Roth 401（k）供款不同，这笔钱被认为是税前供款，因此在你提取时应纳税。

不像rothiras，它有收入限制，你可以打开一个roth401（k）无论你赚多少钱。两个Roth之间的另一个关键区别是，除非您仍在拥有Roth的公司工作，否则您通常必须从72岁开始从Roth 401（k）中获得所需的最低分配（RMD）；另一方面，罗斯伊拉斯在你有生之年没有RMD。

与Roth IRAs不同，Roth 401（k）s受所需最低分配的约束。

如果你想对冲你的赌注，你可以有一个罗斯401（k）和传统的一个，并在他们之间分担你的贡献。如果你只有一个账户，你可以向这两个账户缴纳的最高金额是：19500美元，如果你50岁或以上，再加上6500美元的补缴(这些是2021年的限额，未来几年可能会随着生活成本的上升而上升。）

如果你是雇主

如果您已经向您的员工提供了401（k）计划，并且希望在其中添加指定的Roth 401（k）选项，您的计划的服务提供商或托管人应该能够提供帮助。美国国税局还在其网站IRS.gov上为雇主提供信息。其中包括4222号出版物401（k）小企业计划和4530号出版物401（k）、403（b）或**457（b）计划下的指定Roth账户。