SEC备案是提交给美国证券交易委员会（SEC）的一种正式文件。SEC规则要求公司和个人定期提交此类文件。SEC提交的常见类型包括上市公司的年度和季度报告。

SEC是负责监管美国证券业并执行相关联邦法律的联邦机构。它有权对违法行为提起民事诉讼，并与执法官员一起提起民事诉讼。它的关键作用之一是确保公司发布足够的数据，让投资者和潜在投资者做出明智的决策。这些信息的可用性是政府不担保证券市场投资的基础的一部分，因此投资股票的风险比银行账户存款的风险更高。。

证券交易委员会最著名的两种备案类型是10-Q和10-K，分别是季度和年度报告，由所有股票公开交易的公司提交。公司可以选择向投资者发送年度报告，其中包含10-K中的部分或全部信息，以及公司选择的其他信息。这不会改变以所需格式提交10-K的义务。

10-K中的大部分数据涵盖了全年的财务表现。公司还需要提供全年股票最高和最低市场价格的详细信息。最有趣的10-K信息通常出现在详细说明正在进行的法律行动和可能影响公司未来业绩的潜在风险的部分。在许多情况下，这些章节将揭示之前未公开的行业活动和协议。

10-Q包含与10-K相同类型的信息，但不需要如此详细。主要区别在于，财务报表不必在10-Q中审计。a公司每年只提交三份10-Q文件，财务年度最后一个季度的数据纳入10-K。

自1996年以来，几乎每一份SEC文件都被添加到EDGAR中，EDGAR是一个正式称为电子数据收集、分析和检索系统的数据库。EDGAR的引入旨在大大降低投资者和SEC获取备案数据的成本。