方法1方法1/3：计算还本付息

1. 1了解还本付息的含义。还本付息是指在一段特定时间内支付债务利息和本金所需的现金金额。通常每年计算一次。企业或个人在申请贷款时可能需要知道他们的总还本付息额。个人的还本付息可能包括抵押贷款和学生贷款。公司的还本付息包括未偿还贷款的本金和利息。无力偿还债务的个人或公司被称为“无力偿还债务”
2. 2计算每月偿还的债务。在大多数情况下，当你被批准贷款时，你的贷款人会计算你的每月付款。不过，你可以自己计算每月的付款。你可以在网上搜索支付计算器或手工计算公式。要计算债务的每月付款额，首先计算每月利率，将年利率除以12。然后，使用以下公式计算每笔贷款的每月付款：A=P[r（1+r）n]/[（1+r）n−1] {\displaystyle A=P{[r（1+r）^{n}]/[（1+r）^{n-1}]}。在这个公式中，A=每月金额，P=本金（贷款金额），r=每期利率，n=付款总数。例如，假设你购买了一辆价值21000美元的汽车，并支付了1000美元的首付款。你需要借2万美元，所以你需要以7.5%的年利率获得60个月的贷款。计算每个期间（月）的利率，除以7.5/12=0.625%。将这些值插入到公式中：A=[.625（1+.625）60]/[1+.625）60−1] {\displaystyle A={[.625（1+.625）^{60}]/[1+.625）^{60-1}]}。在本例中，每月总付款额为400.76美元。
3. 3计算每月还本付息总额。首先计算每个贷款的月还款额。通过将所有月付款相加，计算所有贷款的月付款总额。一旦你知道你的还本付息总额，你就可以计算还本付息比率。例如，假设除了每月400.76美元的汽车贷款外，你还有每月823.45美元的抵押贷款和每月147.89美元的学生贷款。你的债务偿还总额为400.76美元+823.45美元+147.89美元=1372.10美元。

方法2方法2/3：收集信息以确定总还本付息额

1. 1确定还本付息。还本付息额是一年内偿还债务的所有本金和利息的总和。对于个人而言，这包括本年度应付的所有债务。对于一个企业来说，它包括利息、一年内到期的债务以及长期债务的本金。短期债务是指任何在一年内到期的债务。长期债务的本期部分是指本年度必须偿还的长期债务总额。不报告偿债业务的财务报表。可在财务报表附注中报告。
2. 2包括本年到期的所有债务。这包括本年度到期的所有利息和本金。企业必须考虑偿债基金付款，即偿还从债券发行中借入的资金。此外，还要加上当年到期的租赁付款。
3. 3.将当前到期的长期债务计入偿债。当前到期日是指未来12个月到期的长期债务部分。你将使用过去12个月的到期日来确定今年偿还债务的能力。你将使用未来12个月到期的期限来预测偿还新贷款的能力。
4. 4在计算还本付息时，决定如何处理信贷额度和循环债务。一家公司可能计划在一年内支付一笔信用额度。或者，他们可以“延长”完全延长的信贷额度。长期贷款是指将信贷额度转换为分期付款贷款。分期偿还贷款意味着贷款余额随着时间的推移会被包括本金和利息在内的每月付款减少。
5. 5调整利息和本金费用以反映所得税费用。利息支付是免税的，所以你不必为这些支付所得税。本金支付不可免税。您将不得不调整本金总额，以计入将要支付的所得税。否则，你就低估了你的债务偿还能力，这反过来又夸大了你偿还债务的能力。使用以下公式进行调整：利息+（本金/[1-税率]）。例如，假设一家企业以34%的税率缴纳所得税，并且有一笔5万美元的5年期贷款，利率为6.0%。今年，该公司将支付8840美元的本金和2760美元的利息。用上述公式计算还本付息额，公式为$2760+（$8840/[1-.34]）=$2760+$13394=$16154。
6. 6核实净收入。净营业收入是指支付营业费用后剩余的收入。它不包括税收或利息。净营业收入被认为等同于息税前利润（EBIT）。可以在公司的损益表上找到。营业费用是指企业因经营业务而产生的支出。其中包括员工工资和用于研发的资金。

方法3方法3/3：计算偿债覆盖率

1. 1了解偿债覆盖率。了解你每月的债务总额很重要。但债权人喜欢看你的总还本付息额与总收入的比率，以便评估你的信誉。这被称为偿债覆盖率（DSCR）。偿债覆盖率（DSCR）衡量用于偿债覆盖的净收入的百分比。通过使用DSCR=总净收入/总债务偿还率的公式，将总净收入除以总债务偿还率来计算。债权人通过查看这些信息来评估债务人偿还当前或新贷款的能力。他们希望确保借款人有足够的营业收入来偿还当前债务，再加上足够的剩余资金来偿还新贷款。比率越高，公司就越有能力按时偿还债务。
2. 2计算偿债覆盖率（DSCR）。使用以下公式：净收入/总债务。例如，假设一家租赁公司的净收入为50万美元，还本付息为44万美元。还本付息额代表公司拥有的房产的年度抵押付款总额。DSCR的计算公式为$500000/$440000=1.14。这家租赁公司的收入比他们还债所需的多14%。
3. 3分析DSCR。贷款人可能要求的最低DSCR因经济表现而异。当经济增长时，贷方可能会忽略较低的DSCR。然而，这种缺乏审查的做法让贷款人面临着大量借款人违约的风险，而这些借款人本不应该有资格获得贷款。如果DSCR大于1，则公司或个人有足够的现金偿还债务。如果DSCR小于1，则没有足够的现金来偿还债务。例如，DSCR为.87意味着个人或企业只有足够的现金支付当年债务的87%利息和本金。借款人将不得不从储蓄中提取资金或借入更多资金来偿还债务。一些债权人可能会要求债务人在贷款未偿还期间将其DSCR保持在最低阈值以上。大多数债权人在批准任何新债务之前，都会要求2个或更多的比率。