作为一个遗产的执行人有很多的责任，对那些没有准备的人来说可能是令人望而生畏的。在立遗嘱人活着的时候，一些简单的步骤可以让遗嘱执行人的工作更轻松。

关键要点

• 许多遗嘱执行人忽视的一个常见问题是：分散那些没有多少经济价值但却有很大感情价值的个人财产。
• 如果立遗嘱人每年都对遗产进行电子跟踪，那么遗嘱执行人在需要的时候就会对资产有一个很好的快照。
• 遗嘱执行人应该有遗嘱人在线注销账户的记录。

1.知道遗嘱和其他文件的位置

这显然是至关重要的第一步。如果遗嘱人将遗嘱原件、契约、合伙文件、保险单或其他重要文件保存在约定的地点（无论是在家中还是保险箱中），并将副本保存在备用地点，那么遗嘱执行人的工作就容易多了。副本可以由遗嘱执行人直接持有，也可以由立遗嘱人的律师持有。

记住，在立遗嘱人死亡时，进入保险箱可能会受到限制。如果不止一个人（如配偶）已注册为可以使用该框，则这会很有帮助。

2.在适当情况下，将财产和账户合并

如果立遗嘱人有配偶，如果可能的话，他们可能更希望财产立即流向寡妇或鳏夫。确保这一点的最简单方法是将所有帐户设置为联合帐户，并确保财产和所有权都以两个名称命名（这也适用于涉及合作伙伴的企业）。这有一个额外的好处，即只要双方不同时死亡，就可以减少遗产的规模。

遗嘱执行人还应让遗嘱人确认，对于需要具体说明的账户，如养老金、退休账户、保险单等，指定了正确的受益人。如果立遗嘱人经历了离婚、再婚、比孩子长寿或经历了类似的重大事件，受益人名单可能需要更新。

3.记录立遗嘱人的偏好

立遗嘱人想要一个大型的守灵仪式还是一个小型的火葬仪式？在所有的受益人都死后，他们想支持哪些慈善机构？这些优先权必须是书面的，并由立遗嘱人签署。

4.创建财产列表并分配收件人

许多遗嘱执行人都忽视了一个常见的问题：分散那些没有多少经济价值但却有很大感情价值的个人财产。与遗嘱人合作，遗嘱执行人可以创建一份个人物品分散清单的草稿，以及一个分配系统。另外，让立遗嘱人写下他们的理由谁得到了什么礼物。与相关人员分享清单可以消除问题。

遗嘱执行人应当让遗嘱人确认，养老金、退休账户和保险单等账户的受益人是正确的。

使用此列表的主要好处是，遗嘱执行人可以跟踪遗嘱人去世前赠送的礼物，因为随着年龄的增长，许多人开始分发个人物品。高净值人士也经常在死前送礼。有组织的分散可以使执行者的工作更容易，并有助于平衡公平问题。

5.建立年度会计报表和更新计划

计算机使追踪账户和财产的变化变得容易多了。如果立遗嘱人每年都对遗产进行电子跟踪，那么遗嘱执行人在需要的时候就会对资产有一个很好的快照。这份电子文档还将减少寻找遗嘱人送给孙子孙女的那块金表的时间，或是追踪那些原本应该存在一个如今空空荡荡的投资账户中的资金的时间。

6.有密封的网上账户文件

在数字时代，遗嘱执行人还应该有遗嘱人在网上的记录（Facebook、Paypal、eBay等）以停用账户。同样的目的也可以通过向上述或类似地点出示死亡证明来实现，但该文件简化了执行人的工作。

7.了解相关专业人员

遗嘱执行人应当熟悉遗嘱人聘请的会计师、律师和其他专业人员。他们可能会针对立遗嘱人的具体情况提出进一步的建议，例如多样化的合伙关系和复杂的财产所有权。

底线

准备工作将大大减少成为遗嘱执行人的复杂性。在立遗嘱人还活着的时候采取上述步骤，也有助于确保遗嘱执行人实现立遗嘱人的愿望。立遗嘱人也可以积极主动地建立这样的程序，使他们的遗嘱执行人的工作更容易。