計劃贊助人

計劃發起人是一個指定的團體,通常是一個公司或僱主,它為組織的員工設立了一個醫療保健或退休計劃,比如401(k)。計劃發起人的職責包括確定成員引數、投資選擇,以及在某些情況下,以現金和/或股票的形式提供出資。...

什麼是計劃發起人(a plan sp***or)?

計劃發起人是一個指定的團體,通常是一個公司或僱主,它為組織的員工設立了一個醫療保健或退休計劃,比如401(k)。計劃發起人的職責包括確定成員引數、投資選擇,以及在某些情況下,以現金和/或股票的形式提供出資。

計劃發起人的工作原理

一些公司將退休儲蓄計劃、養老金計劃或健康計劃作為員工福利計劃的一部分提供給員工。這些公司被稱為計劃發起人。僱主通常是計劃發起人,但工會和專業機構也可能是計劃發起人。

關鍵要點

  • 計劃發起人應及時瞭解退休或醫療保健計劃的任何年度變化,包括生活費用調整。
  • 計劃發起人通常聘請投資顧問為一個或多個退休計劃推薦一項投資或行動方案。
  • 計劃發起人可能會將一些職責外包給計劃管理人、信託公司和投資顧問。
  • 計劃管理員負責管理與集團退休計劃有關的日常事務和戰略決策。
  • 信託公司或受託人提供保管服務,併為僱員持有信託基金中的實際投資資產。 

計劃發起人實施和制定計劃,確定福利方案,修改計劃,終止計劃。根據可供員工使用的退休或健康計劃的型別,計劃發起人和員工、計劃發起人或員工均可對計劃進行供款。

向退休計劃參與者和發起人提供投資建議的個人和組織應遵守《僱員退休收入保障法》(ERISA)規定的信託標準。

計劃發起人負責向僱員支付他們有權從計劃中獲得的退休收入。退休收入可以基於計劃內投資的表現,也可以根據員工的貢獻量預先確定。在既定時間之前離職的員工只能收到他們為該計劃繳納的金額,並喪失退休或健康計劃提供的任何福利。

雖然一些計劃發起人自己處理事務,並處理退休計劃的所有投資決策,但大多數人將計劃中資產的受託管理外包給一個或多個第三方。透過這種方式,不同的基金經理可以提供多種投資選擇,以適應公司員工的各種風險狀況。

特別註意事項

計劃發起人必須確保管理計劃投資的投資顧問遵守ERISA下的最佳利益合同豁免(BICE)規則,其中包括提供符合計劃參與者最佳利益的投資建議、收取不超過合理補償、公平披露費用、補償,以及與其投資建議相關的重大利益衝突等。

在計劃發起人兼任計劃管理人的機構中,計劃發起人被稱為受託人。受託人必須使投資多樣化,以儘量減少重大損失的風險;按照管理計劃的規則行事,除非規則與ERISA不一致;僅為計劃參與人及其受益人的利益行事;以類似身份行事的謹慎的人的謹慎、技巧和勤奮行事。

  • 發表於 2021-06-03 23:20
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  • 分類:金融

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