什麼是巴塞爾協議(the basel accords)？

巴塞爾協議是由巴塞爾銀行監管委員會（BCBS）制定的一系列三個連續的銀行監管協議（巴塞爾協議I、II和III）。

委員會就銀行業和金融監管提出建議，特別是有關資本風險、市場風險和操作風險的建議。這些協議確保金融機構有足夠的資金來吸收意外損失。

關鍵要點

• 巴塞爾協議是指一系列三次國際銀行業監管會議，確定了全球銀行的資本要求和風險度量。
• 這些協議旨在確保金融機構保持足夠的賬戶資本，以履行其義務，並吸收意外損失。
• 最新協議巴塞爾協議III於2010年11月達成。巴塞爾協議III要求銀行擁有最低數量的普通股和最低流動性比率。

瞭解巴塞爾協議

巴塞爾協議是從20世紀80年代開始的幾年裡制定的。銀行監管局成立於1974年，是成員國就銀行監管事項進行定期合作的論壇。英國中央銀行將其最初的目標描述為“透過提高世界範圍內的監管知識和銀行監管質量來增強金融穩定”。後來，英國中央銀行將註意力轉向監測和確保銀行和銀行體系的資本充足率。

巴塞爾協議一最初是由G10國家的央行行長們組織的，他們當時正致力於建立新的國際金融結構，以取代最近崩潰的佈雷頓森林體系。

這些會議被稱為“巴塞爾協議”，因為巴塞爾銀行總部設在瑞士巴塞爾國際清算銀行（BIS）的辦事處。成員國包括澳大利亞、阿根廷、比利時、加拿大、巴西、中國、法國、香港、義大利、德國、印度尼西亞、印度、韓國、美國、英國、盧森堡、盧森堡、盧森堡、y、沙特、、、、、、、、、、、、、和。

巴塞爾協議i

第一個巴塞爾協議，被稱為巴塞爾一號，於1988年釋出，重點是金融機構的資本充足率。資本充足率風險（指意外損失會損害金融機構的風險）將金融機構的資產分為五類：0%、10%、20%、50%和100%。

根據巴塞爾協議I，國際運營的銀行必須保持資本（一級和二級）至少等於其風險加權資產的8%。這確保了銀行持有一定數量的資本來履行義務。

例如，如果一家銀行的風險加權資產為1億美元，則要求其保持至少800萬美元的資本。一級資本是本行流動性最強的主要資金來源，二級資本包括流動性較差的混合資本工具、貸款損失、重估準備金以及未披露準備金。

新資本協議

第二個巴塞爾協議，被稱為修訂後的資本框架，但更好地稱為巴塞爾II，作為一個更新的原始協議。它著重於三個主要領域：最低資本要求、對機構資本充足率和內部評估程式的監督審查，以及有效利用披露作為加強市場紀律和鼓勵包括監督審查在內的健全銀行業務做法的槓桿。這些重點領域統稱為三大支柱。

新巴塞爾協議將一家銀行的合格監管資本從兩層劃分為三層。級別越高，銀行允許納入的次級證券就越少。每一層級必須佔監管資本總額的一定最小百分比，併在計算監管資本比率時用作分子。

新的三級資本被定義為三級資本，許多銀行持有三級資本以支援其市場風險、商品風險和外匯風險，這些風險源於交易活動。三級資本包括比一級資本和二級資本更多種類的債務，但質量比二級資本低得多。根據巴塞爾協議III，三級資本隨後被撤銷。

巴塞爾協議iii

在2008年雷曼兄弟（Lehman Brothers）倒閉和隨後的金融危機之後，英國商業銀行決定更新和加強協議。英國商業銀行認為，治理和風險管理不善、激勵結構不當以及銀行業過度負債是導致銀行業崩潰的原因。2010年11月，雙方就資本和流動性改革方案的總體設計達成協議。這項協議現在被稱為巴塞爾協議III。

巴塞爾協議III是三大支柱以及附加要求和保障措施的延續。例如，巴塞爾協議III要求銀行擁有最低數量的普通股和最低流動性比率。《巴塞爾協議III》還對協議所稱的“具有系統重要性的銀行”或那些被認為“大到不能倒”的金融機構提出了額外的要求，這樣做就擺脫了三級資本的考慮。

巴塞爾協議III的條款最終於2017年12月敲定。然而，由於COVID-19的影響，其實施被推遲，目前預計改革將於2023年1月生效。