SEC表格N-2是向美國證券交易委員會（SEC）提交的檔案，封閉式管理投資公司必須提交該檔案，以便根據1940年《投資公司法》進行註冊，並根據1933年《證券法》發行其股票。...
什麼是sec表格n-2(sec form n-2)？
SEC表格N-2是向美國證券交易委員會（SEC）提交的檔案，封閉式管理投資公司必須提交該檔案，以便根據1940年《投資公司法》進行註冊，並根據1933年《證券法》發行其股票。
表N-2可與SEC表N-1A相比較，後者是開放式投資公司所要求的。
關鍵要點
- SEC表格N-2是在美國成立封閉式基金管理人所需的監管檔案。
- 本表格將根據1933年《證券法》和1940年《投資公司法》填寫。
- 提交N-2表格的公司必須以招股說明書的形式提交有關基金的資訊以及其他專案。
瞭解sec表格n-2
封閉式投資公司需要SEC表格N-2。封閉式基金是一種集合資產的投資組合，透過首次公開募股籌集固定數額的資金，然後在證券交易所上市交易。例如封閉式共同基金或交易所交易基金。相比之下，開放式基金的股票每天由基金的保薦人（基金的發行人）發行和贖回。按照設計，這些基金總是按實際現金價值（也稱為資產凈值）進行交易，在收取銷售費用之前，資產凈值是按每股計算的。
美國證券交易委員會表格N-2的A部分，即招股說明書，必須包含普通投資者（可能沒有金融或法律專業背景）能夠理解的有關投資的明確書面資訊。這些資訊應說明投資費用、財務重點、分配計劃、收益使用、管理、股本、長期債務、優先證券違約和拖欠以及未決法律程式。B部分包含一些投資者可能感興趣的其他資訊，如投資目標和政策、證券主要持有人和財務報表。
小企業管理局許可的小企業投資公司也有例外。 SEC N-2表格旨在向投資者提供有關封閉式管理公司的資訊，有助於確定投資公司的吸引力。
表N-2也通常簡稱為“註冊宣告”
sec表n-2的元素
表N-2是一份由三部分組成的註冊宣告，包括招股說明書、附加資訊宣告（SAI）和某些其他資訊。
- 招股說明書旨在向股東提供有關基金的基本資訊，並應以清晰、簡潔的語言（即純英語）書寫。
- SAI旨在向股東提供有關基金、基金管理和服務提供商以及基金政策的更多、更詳細的資訊。SAI不提供給股東，但必須按要求免費提供。
- 註冊宣告中包含的其他資訊包括公司組織檔案、某些合同和合規政策。
