什么是sec表格n-2(sec form n-2)？

SEC表格N-2是向美国证券交易委员会（SEC）提交的文件，封闭式管理投资公司必须提交该文件，以便根据1940年《投资公司法》进行注册，并根据1933年《证券法》发行其股票。

表N-2可与SEC表N-1A相比较，后者是开放式投资公司所要求的。

关键要点

• SEC表格N-2是在美国成立封闭式基金管理人所需的监管文件。
• 本表格将根据1933年《证券法》和1940年《投资公司法》填写。
• 提交N-2表格的公司必须以招股说明书的形式提交有关基金的信息以及其他项目。

了解sec表格n-2

封闭式投资公司需要SEC表格N-2。封闭式基金是一种集合资产的投资组合，通过首次公开募股筹集固定数额的资金，然后在证券交易所上市交易。例如封闭式共同基金或交易所交易基金。相比之下，开放式基金的股票每天由基金的保荐人（基金的发行人）发行和赎回。按照设计，这些基金总是按实际现金价值（也称为资产净值）进行交易，在收取销售费用之前，资产净值是按每股计算的。

美国证券交易委员会表格N-2的A部分，即招股说明书，必须包含普通投资者（可能没有金融或法律专业背景）能够理解的有关投资的明确书面信息。这些信息应说明投资费用、财务重点、分配计划、收益使用、管理、股本、长期债务、优先证券违约和拖欠以及未决法律程序。B部分包含一些投资者可能感兴趣的其他信息，如投资目标和政策、证券主要持有人和财务报表。

小企业管理局许可的小企业投资公司也有例外。 SEC N-2表格旨在向投资者提供有关封闭式管理公司的信息，有助于确定投资公司的吸引力。

表N-2也通常简称为“注册声明”

sec表n-2的元素

表N-2是一份由三部分组成的注册声明，包括招股说明书、附加信息声明（SAI）和某些其他信息。

1. 招股说明书旨在向股东提供有关基金的基本信息，并应以清晰、简洁的语言（即纯英语）书写。
2. SAI旨在向股东提供有关基金、基金管理和服务提供商以及基金政策的更多、更详细的信息。SAI不提供给股东，但必须按要求免费提供。
3. 注册声明中包含的其他信息包括公司组织文件、某些合同和合规政策。