與傳統的個人退休賬戶不同，羅斯個人退休賬戶的主要優點是，退休時提取的錢不需要繳納所得稅。 如果你的收入超過了國稅局規定的限額，你就不能向羅斯個人退休賬戶供款，但你可以將傳統的個人退休賬戶轉換成羅斯個人退休賬戶，這個過程有時被稱為“後門羅斯個人退休賬戶”...
與傳統的個人退休賬戶不同，羅斯個人退休賬戶的主要優點是，退休時提取的錢不需要繳納所得稅。 如果你的收入超過了國稅局規定的限額，你就不能向羅斯個人退休賬戶供款，但你可以將傳統的個人退休賬戶轉換成羅斯個人退休賬戶，這個過程有時被稱為“後門羅斯個人退休賬戶”
關鍵要點
- 你可以將傳統個人退休賬戶的全部或部分資金轉換成羅斯個人退休賬戶。
- 即使你的收入超過了向羅斯個人退休賬戶供款的限額，你仍然可以進行羅斯轉換，有時被稱為“後門羅斯個人退休賬戶”
- 你將欠稅的錢，你轉換，但你可以採取免稅取款，從羅斯愛爾蘭共和軍在未來。
如何將傳統個人退休賬戶轉換為羅斯個人退休賬戶
將全部或部分傳統個人退休賬戶轉換為羅斯個人退休賬戶是一個相當簡單的過程。國稅局描述了三種方法：
- 一種展期，你從你的傳統個人退休賬戶中以支票的形式進行分配，併在60天內將這筆錢存入羅斯賬戶。
- 受託人對受託人的轉移，你指示持有你傳統個人賬戶的金融機構將資金轉移到你在另一家金融機構的羅斯賬戶。
- 同樣的受託人轉賬，你告訴持有你傳統個人賬戶的金融機構把錢轉到同一機構的羅斯賬戶。
在這三種方法中，這兩種轉移方式可能是最簡單的。如果您採取展期，無論出於何種原因，未在規定的60天記憶體入資金，您可能需要繳納10%的提前分配罰款稅，以及因轉換而欠下的其他稅款。如果你超過59歲，10%的罰款不適用½.
無論您使用哪種方法，當您申報當年的所得稅時，您都需要使用8606表格向IRS報告轉換情況。
如果你的退休賬戶的價值下降了，就像在流感大流行期間發生的那樣，這是一個轉換為羅斯個人退休賬戶的好時機，因為稅收的影響將比你的賬戶價值更高的時候要輕。
稅收影響
當你把一個傳統的個人退休賬戶轉換成一個羅斯賬戶時，你將對任何在傳統個人退休賬戶中的錢欠稅，而這些錢在你取款時就已經被徵稅了。這包括您對該賬戶的可抵稅供款以及該賬戶多年來積累的遞延所得稅。這筆錢將作為你進行轉換當年的收入徵稅。
羅斯愛爾蘭共和軍的轉換對你有意義嗎？
當你從傳統的愛爾蘭共和軍轉為羅斯時，你會有一個權衡。你將面臨一個稅單可能是一個大的一個作為轉換的結果，但你將能夠在未來從羅斯帳戶免稅提款。
Roth IRA相對於傳統IRA的一個優勢是，如果你希望把錢留給你的繼承人，你就不必考慮所需的最低分配額。
一個原因，轉換可能是有意義的，你是如果你希望在退休後在一個更高的稅率等級比你現在。例如，如果你在某一年的收入異常低（例如，你在COVID-19流感大流行期間休假或失業），或者如果**在未來大幅提高稅率，這種情況可能會發生。
另一個原因，羅斯轉換可能是有意義的，是羅斯，不同於傳統的個人退休賬戶，不受要求的最低分配（RMD）後，你達到72歲。所以，如果你足夠幸運，不需要採取錢從你的羅斯個人退休賬戶，你可以讓它繼續增長，並留下給你的繼承人有朝一日。
說到老年人，如果你在這個年齡仍能獲得符合條件的收入，你可以繼續向羅斯個人退休賬戶（Roth IRA）供款，並從中獲得免稅增長。從2020年起，你還可以繼續為傳統的個人退休賬戶（IRA）供款，以前的上限是70英鎊½ 歲。
