營運資金會不會太高？

公司的營運資本比率可能過高，過高的比率可能表明運營效率低下。高比率可能意味著一家公司將大量資產閑置，而不是將這些資產投資於發展和擴大業務。...

公司的營運資本比率可能過高，過高的比率可能表明運營效率低下。高比率可能意味著一家公司將大量資產閑置，而不是將這些資產投資於發展和擴大業務。

瞭解營運資本

公司的營運資本狀況表明公司財務狀況如何，管理效率如何。營運資本比率衡量流動性，通常與流動比率結合使用，以衡量公司處理短期債務的能力。

營運資本比率的計算方法是流動資產除以流動負債。在此計算中，流動資產是公司合理預期在一年或一個商業週期內轉換為現金的資產。包括存貨、應收賬款、現金或現金等價物等專案。流動負債包括應付賬款、租賃、所得稅和應付股利。

對營運資金的審查考慮到公司基本業務的關鍵要素，如存貨、應收賬款和應付賬款。一家公司管理每一個要素的好壞最終反映在公司的營運資本比率上。對這些基本操作的異常高效或低效處理會影響公司的營運資本狀況。

營運資金管理評估

營運資本比率為1.0表示公司隨時可用的金融資產與其當前的短期負債完全匹配。雖然1.0的比率表明一家公司應該能夠充分履行其短期義務，但分析師更傾向於看到高於1.0的比率，這表明該公司除了能夠支付其費用外，還有多餘的營運資本。過剩的營運資本為公司的發展提供了一定的現金緩衝，可以用於公司的發展。低於1.0的比率是不利的，因為這表明公司的流動資產不足以支付短期債務。

營運資本比率介於1.2和2.0之間通常被認為是流動性充足和整體財務狀況良好的積極跡象。然而，高於2.0的比率可能會被負面解釋。過高的比率表明，該公司只是讓多餘的現金和其他資產閑置，而不是將可用資本積極投資於擴張業務。這表明財務管理不善，失去了商機。

發表於 2021-06-13 11:48
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分類：金融

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