Roth 401(k)賬戶於2006年首次出現在退休投資界。根據2001年《經濟增長和稅收減免調節法案》的規定,以Roth IRA為模型,Roth 401(k)賬戶是僱主贊助的投資儲蓄賬戶,允許員工用稅後資金為退休儲蓄。
403(b)計劃的參與者也有資格參加Roth賬戶。
儘管向Roth 401(k)繳費的能力原本設定在2010年底到期,但2006年的《養老金保**》將Roth 401(k)永久化。
與Roth 401(k)相關的好處很大程度上取決於你的觀點。從**的角度來看,Roth 401(k)以稅收美元的形式產生當期收入。這與傳統的401(k)計劃不同,傳統的401(k)計劃中,投資者的供款會得到稅收減免。由於這一扣除,通常會損失給國稅局的資金仍保留在遞延稅款賬戶中,直到它們被提取。
從投資者的角度來看,該賬戶預計將隨著時間的推移而增長,原本因稅收而損失的資金將轉而花在為投資者工作的所有這些年。**還希望這些資產能夠增長,因為當資金從賬戶中取出時,稅收遞延就結束了。實質上,**今天給你減稅,就是希望將來能有更多的錢來徵稅。
羅斯401(k)的做法是相反的。你今天掙的錢今天要交稅。當你把這些稅後的錢存入你的Roth 401(k)時,你到了59歲以後的取款½ 如果該賬戶至少有五年的資金支援,將是免稅的。 退休期間免稅的前景對投資者很有吸引力。
今天繳稅而不是延期繳稅的前景對**很有吸引力。事實上,它是如此具有吸引力,以至於立法者已經討論過取消傳統的可扣稅IRA,並用Roth 401(k)和Roth IRA等賬戶取代它們。
與Roth個人退休賬戶不同,Roth個人退休賬戶有收入限制,限制部分投資者參與,Roth 401(k)賬戶沒有收入限制。 投資者可以向Roth 401(k)、傳統的401(k)或兩者的組合供款,前提是兩者都是由僱主提供的。
但是,無論您選擇傳統賬戶還是Roth賬戶,或兩者兼有,供款限額都保持不變。2021年的供款限額為19500美元,如果您年滿50歲,還將額外增加6500美元。
與Roth或傳統的個人退休賬戶相比,Roth 401(k)的供款限額是一個優勢:2021年,你可以向這些賬戶供款的總額為每年6000美元(如果你50歲或以上,則為7000美元)。
關於你選擇哪種計劃的決定很大程度上取決於你的個人財務狀況。如果你希望退休後的稅率比你工作時高,那麼Roth 401(k)可能是一個不錯的選擇,它將在你退休時提供免稅取款。
大多數投資者退休後的稅率會下降,這似乎是很直觀的,但退休人員的減稅額往往會減少,而且未來的立法也會帶來潛在的影響,這可能導致稅率提高。考慮到未來稅率的不確定性,目前所得稅稅率較低的年輕員工可能會考慮投資Roth 401(k)等稅後專案,基本上鎖定較低的稅率。
有許多因素可能會影響您是否決定開設Roth 401(k)。
您的僱主向您的Roth 410(k)繳納的任何對等供款必須存入傳統的401(k)賬戶。
明智的做法是,在做出投資Roth 401(k)計劃的決定之前,先評估一下你目前的稅率和未來的預期稅率。現在的稅率比你以後預期的要低,這使得這類賬戶很有吸引力,但如果事實正好相反,稅收遞延專案可能是一個更好的選擇。也要記住,傳統401(k)賬戶中持有的資產不能轉換成Roth 401(k)。
...他們知道你想把它轉成個人退休賬戶。你有一個傳統的或羅斯個人退休賬戶的選擇-一個傳統的是最簡單的,不會需要錢來實際轉手(你不必為你的錢繳稅,當你把它從401(k)轉為傳統的或滾動個人退休賬戶),但它並沒有帶來...
...(RMD)。選擇哪一個?退休時免稅基金的吸引力可能會讓羅斯看起來像個大灌籃,但這在很大程度上取決於你的財務狀況。如果你現在處於高稅率等級,你可能不想放棄透過繳納傳統的401(k)計劃來減少應納稅所得額的機會。...